Автоматизированная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» специально для открытия объектов общественного питания. Фин.модель в электронном виде предоставляется бесплатно и позволяет самостоятельно изменять значения параметров.
Концепция столовой
Планируется стандартная столовая общей площадью 314 кв.м., с раздаточной линией по системе самообслуживания, без алкоголя. Может быть организована в любом крупном городе России на проходимой улице. Средний чек – 293 руб. / чел. Посадочных мест – 100.
Привлекательность рынка общепита
Объем рынка общественного питания неуклонно растет, начиная с 2000 года: в 2007 году он перевалил за 500 млрд. руб., в 2012 году его объем превысил 1 трлн. руб. В 15 крупнейших городах России в 2013 году работало около 30 тыс. заведений общественного питания, из них столовые – 7,1%. В 2016 году объем российского рынка общественного питания может превысить 1,5 трлн. руб.
Тип проекта: создание нового бизнеса.
Шаг планирования: 1 месяц.
Период планирования: 5 лет.
Валюта расчетов: рубли.
Ключевые параметры столовой:
месторасположение: первый этаж с отдельным входом на проходной улице;
стоимость аренды помещения: *** тыс. руб. / кв.м. / год;
меню: европейская кухня, выпечка, безалкогольные напитки;
режим работы: с 9 до 19 ежедневно, кроме выходных;
численность персонала: ** ставки с ФОТ *** млн. руб. / мес.;
планируемая дата открытия: июнь 2017 г.;
система налогообложения: УСН по ставке 6% от выручки вне зависимости от результатов финансовой деятельности;
доля налогов в выручке: **% (оптимизация не планируется при <20%);
потребность в инвестициях: ** млн. руб.;
наценка на продукцию: ***%;
суммарная выручка за прогнозный период: *** тыс. руб.;
среднемесячная выручка за прогнозный период: *** тыс. руб. / мес.;
рентабельность продаж в последнем прогнозном году (исчисляется как отношение чистой прибыли к сумме выручки) равна *** %;
балансовая стоимость имущества на конец горизонта планирования: *** млн. руб.;
безубыточный объем продаж: *** руб. / мес. или *** кг / мес. или **% от плановой загрузки;
NPV проекта: *** млн. руб.;
PI проекта: *** б/р;
IRR проекта: ***;
срок окупаемости: *** мес.;
срок использования инвестиций: *** мес;
доход владельца проекта: *** млн. руб.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 5
2. РЕГИСТРАЦИЯ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ 9
2.1. Регистрация юридического лица 9
2.2. Перечень документов для открытия столовой 9
2.3. Разрешение СЭС 9
2.4. Требования ГПН 10
2.5. Регистрация вывески 11
2.6. Регистрация ККМ 12
3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА 13
3.1. Ключевые макроэкономические показатели 13
3.2. Обзор рынка общественного питания России 14
3.3. Рынок кейтеринга 18
3.4. Рынок столовых 20
3.5. Ценообразование 24
3.6. Обзор потребительских предпочтений 25
3.7. Стратегия маркетинга 28
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 29
4.1. Концепция столовой 29
4.2. Структура площадей столовой 30
4.3. Рекомендации по месторасположению столовой 31
4.4. Параметры загрузки столовой 34
4.5. Динамика загрузки столовой 35
4.6. Параметры текущих затрат 38
4.7. Параметры прямых затрат 39
4.8. Структура меню столовой 40
4.9. Технологическое оборудование столовой 41
4.10. Автоматизация столовой 50
5. ПЕРСОНАЛ СТОЛОВОЙ 52
5.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда 52
6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 56
6.1. Структура и объем необходимых инвестиций 56
6.2. Календарный план финансирования и реализации проекта 58
6.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций 59
7. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ 60
7.1. Качественный анализ рисков 60
7.2. Точка безубыточности 63
7.3. Анализ чувствительности NPV 65
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА 68
8.1. Основные предположения к расчетам 68
8.2. План доходов в целом по проекту 70
8.3. План текущих затрат 74
8.4. План прямых затрат 78
8.5. План движения денежных средств (cash flow) 82
8.6. План прибылей и убытков (ОПУ) 89
8.7. Налогообложение 96
8.8. Прогноз доходов кредитора 99
8.9. Прогноз доходов владельца проекта 107
9. САНИТАРНО-ЭПИДЕМИОЛОГИЧЕСКИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ОРГАНИЗАЦИЯМ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ, ИЗГОТОВЛЕНИЮ И ОБОРОТОСПОСОБНОСТИ В НИХ ПИЩЕВЫХ ПРОДУКТОВ 117
10. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА 166
Итого 167 страниц, 39 таблиц, 16 графиков и 10 диаграмм.
Список таблиц
Таблица 1. Производственные параметры проекта.
Таблица 2. Показатели эффективности проекта.
Таблица 3. Количество объектов общественного питания в РФ.
Таблица 4. Количество объектов общественного питания по ФО, 2013-2015 гг.
Таблица 5. Стоимость обеда в разных объектах общественного питания в РФ, 2013-2015, руб./чел.
Таблица 6. Производственные параметры проекта.
Таблица 7. Структура площадей столовой.
Таблица 8. Параметры загрузки столовой.
Таблица 9. Динамика загрузки столовой.
Таблица 10. Параметры текущих затрат.
Таблица 11. Параметры прямых затрат.
Таблица 12. Структура меню столовой.
Таблица 13. Параметры продаж по меню и «средний чек».
Таблица 14. Кухонное оборудование столовой.
Таблица 15. Персонал карьера и ФОТ.
Таблица 16. Динамика привлечения и загрузки персонала столовой.
Таблица 17. Динамика фонда оплаты труда.
Таблица 18. Первоначальные инвестиционные затраты (100%).
Таблица 19. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 20. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 21. Качественные риски по проекту.
Таблица 22. Расчет точки безубыточности.
Таблица 23. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 24. План поступлений по месяцам.
Таблица 25. План поступлений по годам.
Таблица 26. План текущих затрат по месяцам.
Таблица 27. План текущих затрат по годам.
Таблица 28. План прямых затрат по месяцам.
Таблица 29. План прямых затрат по годам.
Таблица 30. План движения денежных средств по месяцам.
Таблица 31. План движения денежных средств по годам.
Таблица 32. План прибылей и убытков по месяцам.
Таблица 33. План прибылей и убытков по годам.
Таблица 34. Показатели ОПУ.
Таблица 35. Налогообложение.
Таблица 36. План получения и возврата кредита.
Таблица 37. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 38. Расчет NPV проекта.
Таблица 39. Финансовый анализ проекта (5-й год).
Список графиков
График 1. Динамика инфляции и ВВП России, %, 2003-2016.
График 2. Динамика суточной загрузки столовой.
График 3. Динамика среднемесячной загрузки столовой.
График 4. Расчет точки безубыточности.
График 5. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 6. Динамика поступления выручки.
График 7. Динамика текущих затрат.
График 8. Динамика прямых затрат.
График 9. Выручка, затраты, прибыль.
График 10. Динамика чистой прибыли.
График 11. Финансовые результаты.
График 12. Получение и погашение кредита.
График 13. Обслуживание кредита.
График 14. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 15. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 16. Выплаты инвестору нарастающим итогом.
Список диаграмм
Диаграмма 1. Сегментация объектов общественного питания в РФ по количеству заведений,%.
Диаграмма 2. Структура рынка общественного питания.
Диаграмма 3. Средние потребительские цены на обед в общедоступных столовых, закусочных по ФО, 2015, руб./чел.
Диаграмма 4. Распределение общедоступных столовых, закусочных по федеральным округам, 2015, %.
Диаграмма 5. Показатели приоритетности кухонь.
Диаграмма 6. Структура площадей столовой.
Диаграмма 7. Структура текущих затрат.
Диаграмма 8. Структура прямых затрат.
Диаграмма 9. Структура первоначальных инвестиций.
Диаграмма 10. Структура налоговых отчислений.
Диаграмма 11. Структура затрат в 5-м году реализации проекта.
Список рисунков
Рисунок 1. Потребительские предпочтения при выборе услуг общественного питания.
