Бизнес-план: открытие сети магазинов косметики и парфюмерии

Оглавление
1 Резюме проекта 4
2 Описание проекта и компании 6
2.1 Информация о заказчике 6
2.2 Местоположение объекта 7
3 Описание продукции и услуг 15
3.1 Физическое описание продаваемой продукции 15
3.2 Конкурентоспособность 15
4 МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ 16
4.1 Описание и анализ отрасли 16
4.2 Сегментация рынка 22
4.3 Определение объема экспорта 26
4.4 Перспективы развития рынка 27
4.5 Анализ спроса 31
4.6 Анализ предложения 35
4.7 Стратегия продвижения на рынок 35
5 Производственный план 38
5.1 Технология процесса 38
5.2 Производственные площади 39
5.3 Оборудование для производства 42
5.4 Кадровое обеспечение 44
6 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 45
6.1 Юридический аспект деятельности 45
6.2 Цена продажи 47
6.3 План реализации продукции 48
7 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 49
7.1 Объем инвестиций 49
7.2 Финансирование проекта 49
8 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 50
8.1 Исходные данные 50
8.2 Календарный план работ 50
8.3 Затраты инвестиционной стадии проекта 50
8.4 Затраты на оплату труда, социальное обеспечение, стимулирование труда руководящего состава. 51
8.5 Затраты эксплуатационного периода 51
8.6 Отчет о движении денежных средств 53
8.7 Оценка экономической эффективности проекта 53
8.7.1 Основные показатели эффективности 56
9 Анализ рисков 58
9.1 Количественный анализ рисков 58
9.2 Качественный анализ рисков 59
10 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 61
11 ПРИЛОЖЕНИЯ 64
11.1 Возрастная структура населения РФ 64

Список иллюстраций
Рис. 1.1 Диаграмма Ганта 4
Рис. 1.2 График NPV проекта 5
Рис. 2.1 Общая информация о регионе г. Екатеринбург 8
Рис. 2.2 Информация о Курганской области 10
Рис. 2.3 Общая информация о Пензенской области 11
Рис. 2.4 Общая информация о регионе города Ижевск 13
Рис. 2.5 Общая информация по региону Челябинская область 14
Рис. 4.1 Объем парфюмерно-косметического рынка, 1993 – 2011 гг., млрд. долл. 17
Рис. 4.2 Динамика парфюмерно-косметического рынка, 1994 – 2011 гг., % 18
Рис. 4.3 Объем российского производства, 2009 – 3 кв. 2011 гг., тыс. шт. 19
Рис. 4.4 Объем производства российских производителей, 2009 – 3 кв. 2011 гг., тыс. шт. 19
Рис. 4.5 Крупнейшие страны–потребители косметических 20
Рис. 4.6 Крупнейшие сегменты российского парфюмерно-косметического 22
Рис. 4.7 Структура парфюмерно-косметического рынка класса "люкс" в РФ, % 24
Рис. 4.8 Предпочтения потребителей косметики в 24
Рис. 4.9 Предпочтения потребителей косметики в 25
Рис. 4.10 Динамика российского парфюмерно-косметического 27
Рис. 4.11 Доли потребителей косметических товаров в 31
Рис. 4.12 Процент использования различных средств 32
Рис. 4.13 Доля категорий потенциальных потребителей от общего объема рынка 34
Рис. 4.14 Структура каналов продаж на российском 36
Рис. 4.15 Факторы, влияющие на принятие решений 37
Рис. 5.1 Процесс реализации косметической подукции 38
Рис. 5.2 Пример дизайн-проекта 39
Рис. 5.3 Оборудование для магазина косметики 42
Рис. 5.4 Оборудование для магазина косметики 43
Рис. 5.5 Оборудование для магазина косметики 43
Рис. 8.1 График NPV 56
Рис. 9.1 Анализ NPV к изменениям параметров 58

Список таблиц
Табл. 1.1 Основные финансовые показатели 4
Табл. 2.1 Краткая справка по инициатору проекта 6
Табл. 4.1 Размер общего экспорта в РФ, тыс. рубл. 26
Табл. 4.2 Экспорт декоративной косметики 26
Табл. 4.3 Прогноз продаж косметических кремов до 2015 г., млн. руб. 28
Табл. 4.4 Потенциальный спрос 34
Табл. 4.5 Вариабельность покрытия рынка 34
Табл. 6.1 Цены реализации 47
Табл. 6.2 План продаж по годам 48
Табл. 8.1 Инвестиции в проект 50
Табл. 8.2 Операционные издержки 52
Табл. 8.3 Отчет о движении денежных средств 53
Табл. 8.4 Показатели эффективности проекта 56
Табл. 9.1 Анализ чувствительности 58
Табл. 9.2 Риски проекта и средства нивелирования рисков 60

Резюме проекта

Рассматриваемый в данном бизнес-плане проект по созданию сети магазинов косметики.

Целью проекта является открытие 2-х магазинов в каждом из перечисленных городов: Екатеринбург, Курган, Пенза, Ижевск, Челябинск.

Инвестиции

Для реализации проекта планируется привлечь 100% средств стороннего инвестора в размере *** рублей.

Срок рассматриваемого проекта составляет 10 лет.

Сроки проекта

Начало работ – июнь 2012 гг.

Строительство – август 2012гг.

Закупка оборудования - октябрь 2012гг.

Первые продажи – январь 2013гг.

Рис. 1.1 Диаграмма Ганта

Основные финансовые показатели проекта показаны в

Табл. 1.1 Основные финансовые показатели

График NPV показан на рис. 1.2.

Рис. 1.2 График NPV проекта

Проект окупится через ** года, что является хорошим показателем, так как планируется открыть сразу 10 магазинов в различных городах.

Описание проекта и компании

Информация о заказчике

Краткая информация по исполнителю проекта представлена в таблице 2.1.

Табл. 2.1 Краткая справка по инициатору проекта

Компания ООО «**» является дистрибьютором косметики различных марок.

Местоположение объекта

Магазины планируется открывать в следующих городах: Екатеринбург (Свердловская область), Курган (Курганская область), Пенза (Пензенская область), Ижевск (Удмуртская Республика). В рамках оценки эффективности проекта всегда важно учитывать его окружение: инвестиционная привлекательность региона, население (в том числе средняя заработная плата), ситуация на рынке труда, антикризисная устойчивость.

1. Екатеринбург - Свердловская область

Дата образования Уральской области – 1923 г., переименована в Свердловскую в 1924 г. Центр – Екатеринбург (1323,0 тыс. жителей на 1 января 2008 г.), основан в 1722 г. Расстояние от Москвы до Екатеринбурга 1667 км. Территория Свердловской области – 194,8 тыс. кв. км. Регион входит в Уральский Федеральный округ.

Географическое положение. Свердловская область расположена на северо-востоке Уральского региона. По площади территории это крупнейший регион Урала. По территории области проходит граница между Европой и Азией. Свердловская область граничит: на юге – с Курганской, Челябинской областями и Республикой Башкортостан, на западе – с Пермской областью, на северо-западе – с Республикой Коми, на северо-востоке — с Ханты-Мансийским АО, на востоке — с Тюменской областью.

Природные условия. Свердловская область расположена в пределах Среднего и Северного Урала (высшая точка – гора Конжаковский Камень, 1569 м) и на прилегающей окраине Западно-Сибирской равнины. Главные реки: реки бассейна Оби и Камы (Тавда, Тура). Климат континентальный; средняя температура января от -16 до -20 градусов, средняя температура июля от +16 до +19 градусов; количество осадков – около 500 мм в год. На территории области распространены подзолистые почвы. Растительность – хвойные и смешанные леса.

Население. Население области по данным на 1 января 2012 г. составляет 1293 тыс. человек в т. ч.: женщин - 710,6 , мужчин - 582,4

Наиболее крупные города (тыс. человек – оценка на 1 января 2008 г.): Екатеринбург – 1323,0, Нижний Тагил – 375,0, Каменск-Уральский – 181,0.

Основные социально-экономические показатели. Удельный вес региона в общероссийских экономических показателях составляет: по ВРП – 2,9% (за 2007 г.). За 2008 г. по объему промышленного производства – 4,2%, по объему продукции сельского хозяйства – 1,6%, по объему розничного товарооборота – 3,7%, по объему инвестиций в основной капитал – 2,9%. Уровень безработицы 1 за 2008 г. равен 4,8%.

Инвестиционная привлекательность. Инвестиционный рейтинг региона – 1В, что означает высокий потенциал – умеренный риск. Среди регионов России по инвестиционному риску область занимает 28-е место, по инвестиционному потенциалу – 4-е –место. Наименьший инвестиционный риск – законодательный, наибольший – криминальный. Наибольший потенциал – производственный.

Антикризисная устойчивость. По рейтингу финансовой устойчивости регион относится к группе глубокого спада, по рейтингу экономической устойчивости – к группе значительного спада, по рейтингу социальной устойчивости – к группе глубокого спада и по комплексному рейтингу антикризисной устойчивости – к группе глубокого спада.

Напряженность на рынке труда региона повышается и в первом квартале 2009 г. составила 4987 зарегистрированных безработных на 1000 вакантных рабочих мест, против 802 в первом квартале 2008 г.

Рис. 2.1 Общая информация о регионе г. Екатеринбург 2

2. Курган - Курганская область

Дата образования Курганской области – 6 февраля 1943 г. Центр – г. Курган (324,1 тыс. жителей на 1 января 2008 г.), основан в 1782 г. Расстояние от Москвы до Кургана 1973 км. Регион входит в Уральский Федеральный округ.

Население. Население области по данным на 2011 г. составляет 345,7, в том числе 155,8 тыс. человек - женщин и 189,9 тыс. мужчин.

Муниципальное устройство и крупнейшие города. В области насчитывается 458 муниципальных образований (на 1 января 2008 г.) – в т. ч.: муниципальных районов – 24, городских округов – 2, городских поселений – 13, сельских поселений 419.

Наиболее крупные города (тыс. человек - оценка на 1 января 2008 г.): Курган – 345,1, Шадринск – 76,6, Шумиха – 18,7, Куртамыш – 17,9, Катайск – 14.

Основные социально-экономические показатели. Удельный вес региона в общероссийских экономических показателях составляет: по ВРП – 0,3% (за 2007 г.). За 2008 г. по объему промышленного производства – 0,3%, по объему продукции сельского хозяйства – 0,9%, по объему розничного товарооборота – 0,5%, по объему инвестиций в основной капитал – 0,4%. Уровень безработицы по методологии МОТ за 2008 г. равен 9,2%.

Инвестиционная привлекательность. Инвестиционный рейтинг региона – 3В2, что означает незначительный потенциал – умеренный риск. Среди регионов России по инвестиционному риску область занимает 54-е место, по инвестиционному потенциалу – 69-е место. Наименьший инвестиционный риск - экологический, наибольший – экономический. Наибольший потенциал – инфраструктурный.

Антикризисная устойчивость. В области создан антикризисный совет, выполняется программа антикризисных мер. По рейтингу финансовой устойчивости регион относится к группе роста, по рейтингу экономической устойчивости – к группе стагнации, по рейтингу социальной устойчивости – к группе глубокого спада и по комплексному рейтингу антикризисной устойчивости – к группе умеренного спада.

Напряженность на рынке труда региона повышается и в первом квартале 2009 г. составила 8370 зарегистрированных безработных на 1000 вакантных рабочих мест, против 2424 в первом квартале 2008 г.

Рис. 2.2 Информация о Курганской области 3

3. Пенза - Пензенская область

Дата образования Пензенской области – 4 февраля 1939 г. Центр – г. Пенза (507,8 тыс. жителей на 1 января 2008 г.), основан в 1663 г. Расстояние от Москвы до Пензы 709 км. Регион входит в Приволжский Федеральный округ.

Географическое положение. Пензенская область расположена на юго-востоке европейской части России. Граничит: на юге – с Саратовской областью, на западе – с Тамбовской областью, на севере – с Рязанской областью, с Республикой Мордовия, на северо-востоке и востоке – с Ульяновской областью.

Население. Население области по данным на 2011 г. составляет 518,2тыс. человек, в том числе 234,7 тыс. женщин, 283,5 тыс. мужчин.

Наиболее крупные города (тыс. человек – оценка на 1 января 2008 г.): Пенза – 507,8, Кузнецк – 88,2, Заречный – 62,0, Каменка – 39,3, Сердобск – 35,3.

Основные социально-экономические показатели. Удельный вес региона в общероссийских экономических показателях составляет: по ВРП – 0,4% (за 2007 г.). За 2008 г. по объему промышленного производства – 0,4%, по объему продукции сельского хозяйства – 1,3%, по объему розничного товарооборота – 0,7%, по объему инвестиций в основной капитал – 0,7%. Уровень безработицы за 2008 г. равен 7,8%.

Инвестиционная привлекательность. Инвестиционный рейтинг региона – 3В1, что означает пониженный потенциал – умеренный риск. Среди регионов России по инвестиционному риску область занимает 38-е место, по инвестиционному потенциалу – 48-е место. Наименьший инвестиционный риск – законодательный, наибольший – управленческий. Наибольший потенциал – инновационный.

Антикризисная устойчивость. По рейтингу финансовой устойчивости регион относится к группе умеренного спада, по рейтингу экономической устойчивости – к группе умеренного спада, по рейтингу социальной устойчивости – к группе глубокого спада и по комплексному рейтингу антикризисной устойчивости – к группе значительного спада.

Напряженность на рынке труда региона повышается и в первом квартале 2009 г. составила 2465 зарегистрированных безработных на 1000 вакантных рабочих мест, против 603 в первом квартале 2008 г.

Рис. 2.3 Общая информация о Пензенской области 4

4. Ижевск - Удмуртская Республика

Дата образования Вотской автономной области – 4 ноября 1920 г. Переименована в Удмуртскую автономную область 1 января 1932 г.

Население. Население республики по данным на 2011г. 632,1 тыс. чителей, в том числе 285,6 тыс. женщин, 346,5 тыс. мужчин.

Наиболее крупные города (тыс. человек – оценка на 1 января 2008 г.): Ижевск – 613,3, Сарапул – 99,4, Глазов – 98,2, Воткинск – 97,3, Можга – 49,4, Камбарка – 12,4.

Основные социально-экономические показатели. Удельный вес региона в общероссийских экономических показателях составляет: по ВРП – 0,7% (за 2007 г.). За 2008 г. по объему промышленного производства – 1,0%, по объему продукции сельского хозяйства – 1,3%, по объему розничного товарооборота – 0,6%, по объему инвестиций в основной капитал – 0,6. Уровень безработицы 5 за 2008 г. равен 7,9%.

Инвестиционная привлекательность. Инвестиционный рейтинг региона — 3В1, что означает пониженный потенциал – умеренный риск. Среди регионов России по инвестиционному риску область занимает 58-е место, по инвестиционному потенциалу – 42-е место. Наименьший инвестиционный риск - экологический, наибольший – социальный. Наибольший потенциал – трудовой.

Антикризисная устойчивость. По рейтингу финансовой устойчивости регион относится к группе значительного спада, по рейтингу экономической устойчивости – к группе умеренного спада, по рейтингу социальной устойчивости – к группе глубокого спада и по комплексному рейтингу антикризисной устойчивости – к группе глубокого спада.

Напряженность на рынке труда региона повышается и в первом квартале 2009 г. составила 4176 зарегистрированных безработных на 1000 вакантных рабочих мест, против 816 в первом квартале 2008 г.

Рис. 2.4 Общая информация о регионе города Ижевск 6

5. Челябинск - Челябинская область

Дата образования области – 17 января 1934 г. Центр – г. Челябинск (1092,5 тыс. жителей на 1 января 2008 г.), основан в 1736 г. Расстояние от Москвы до Челябинска 1919 км. Территория – 87,9 тыс. кв. км. Регион входит в Уральский Федеральный округ.

Население. Население области по данным на 2012 г. составляет 1078,3 тыс. человек, в том числе 487,8 тысяч женщин и 590,5 тысяч мужчин.

Наиболее крупные города (тыс. человек – оценка на 1 января 2008 г.): Челябинск – 1092,5, Магнитогорск – 409,0, Златоуст – 188,8, Миасс – 152,6.

Основные социально-экономические показатели. Удельный вес региона в общероссийских экономических показателях составляет: по ВРП – 2,0% (за 2007 г.). За 2008 г. по объему промышленного производства – 3,6%, по объему розничного товарооборота – 2,4%, по объему инвестиций в основной капитал – 2,1%. Уровень безработицы за 2008 г. = 4,4%.

Инвестиционная привлекательность. Инвестиционный рейтинг региона – 2В, что означает средний потенциал – умеренный риск. Среди регионов России по инвестиционному риску область занимает 24-е место, по инвестиционному потенциалу – 12-е место. Наименьший инвестиционный риск – финансовый, наибольший – экологический. Наибольший потенциал – инновационный.

Антикризисная устойчивость. По рейтингу финансовой устойчивости регион относится к группе глубокого спада, по рейтингу экономической устойчивости – к группе умеренного спада, по рейтингу социальной устойчивости – к группе глубокого спада и по комплексному рейтингу антикризисной устойчивости – к группе глубокого спада.

Напряженность на рынке труда региона повышается и в первом квартале 2009 г. составила 7245 зарегистрированных безработных на 1000 вакантных рабочих мест, против 1287 в первом квартале 2008 г.

Рис. 2.5 Общая информация по региону Челябинская область 7

Описание продукции и услуг

Физическое описание продаваемой продукции

Компания ООО «**» уже на протяжении многих лет является дистрибьютором всех видов косметики. В рамках проекта планируется начать осуществлять розничные продажи в пяти городах России.

Предполагается, что будет продаваться следующая косметическая линия:

Профессиональные средства по уходу за волосами (уход, лечение, стайлинг, окрашивание);

Профессиональные средства по уходу за лицом;

Профессиональные средства по уходу за телом;

Профессиональные средства по уходу за руками;

Профессиональные средства по уходу за ногами;

Косметика для загара;

Профессиональные инструменты: фены; плойки; утюжки; ножницы; расчески; бигуди; пинцеты; кусачки; пилки; скребки; терки; бритвы.

Вся декоративная косметика

Конкурентоспособность

Представленные марки косметики будут впервые выведены на косметический рынок РФ.

МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ

Описание и анализ отрасли

В 2010 году объем рынка косметической отрасли, по разным оценкам, составил **-** млрд. долл., а темпы роста достигли 5-7% по отношению к 2009 году.

По сравнению с 2010 годом сегмент премиум вырос на 44,7%, а сегмент масс-маркет - на 4%. Высокие темпы роста премиального сегмента объясняются восстановлением этого сектора после серьезного падения в кризис. Сегмент масс-маркета в этот период практически не пострадал, поэтому его рост не настолько существен.

Объем рынка косметики класса премиум, по оценкам аналитиков, в 2010 году составил ** млрд. долл., или около **% от всего рынка парфюмерии и косметики в денежном выражении. В натуральном выражении доля премиального сегмента в 2010 году составила около **%. Объем рынка косметики класса масс-маркет в 2010 году составил 9,3 млрд. долл., или около 90% от всего рынка.

…

Рис. 4.1 Объем парфюмерно-косметического рынка, 1993 – 2011 гг., млрд. долл. 8

Рис. 4.2 Динамика парфюмерно-косметического рынка, 1994 – 2011 гг., % 9

По данным Российской парфюмерно-косметической ассоциации, потенциальная емкость российского парфюмерно-косметического рынка составляет ** млрд. долларов, но этот уровень будет достигнут только к 2016–2017 годам. Теоретически это возможно, если возрастет благосостояние бедных слоев населения и будут развиты косметические сети в регионах. В результате этого, по прогнозам, уровень затрат на парфюмерно-косметические средства в 2014 г. приблизится к ** долл. на человека в год.

**

К числу наиболее успешных российских производителей можно отнести концерн….

Рис. 4.3 Объем российского производства, 2009 – 3 кв. 2011 гг., тыс. шт. 10

Рис. 4.4 Объем производства российских производителей, 2009 – 3 кв. 2011 гг., тыс. шт. 11

По данным глобального исследования компании ACNielsen, в России покупают косметические товары 87% опрошенных. Таким образом, Россия находится на шестом месте в мире по потреблению косметики (рисунок 4.11.). Что касается декоративной косметики, то по данным Исследовательского Холдинга Romir Monitoring, ею пользуются 67% российских женщин.

Рис. 4.5 Крупнейшие страны–потребители косметических

товаров и процент потребления в них 12

Основными потребителями косметических товаров в России являются женщины. По данным компании "КОМКОН Груп", в общей структуре расходов российских женщин, расходы на косметику занимают порядка **%, что в ** раза больше аналогичных показателей жительниц США или ЕС. Это говорит как о разнице в уровне доходов, так и о готовности россиянок тратить на свою красоту значительные суммы.

***

Сегментация рынка

В 2009 году самыми крупными сегментами рынка являются декоративная косметика (** млрддолл), средства по уходу за волосами (** млрд долл), гигиена полости рта (** млрд долл), уход за кожей (1.3 млрд долл.) и парфюмерия (1,2 млрд долл) (рисунок 2). Эксперты не ожидают радикальных изменений в сегментах средств по уходу за волосами и гигиены полости рта. Данные сегменты развиваются во многом за счет открытия новых подсегментов и заполнения ниш. Превратившись на западе в часть повседневной культуры, в России направление нишевых товаров таких, как отбеливающие полоски, зубные пасты для курильщиков не получили массового распространения и еще находится на стадии начального развития.

Рис. 4.6 Крупнейшие сегменты российского парфюмерно-косметического

рынка в 2009 году, млрд. долл. США

Сегментация по ценовому принципу выглядит следующим образом: масс-маркет, средний класс, люкс.
“Massmarket” - дешевая косметика, которая производится огромными партиями, продажи сопровождаются агрессивной рекламой. 70% от стоимости продукции идет на рекламу, 20% - на упаковку и только 10% - на производство. Среди марок следует отметить RubyRose (Руби Роуз) Неrbinа (Хербина), Oriflame (Орифлейм), Faberlic (Фаберлик), Avon (Эйвон), Nivea (Нивея), Eveline (Эйвелин), Lumene (Люмен), Belinda (Белинда) и другие.
”Middlemarket” - косметика среднего класса, содержание натуральных биологически активных веществ в этой косметике составляет от 30% до 60%; консерванты - нетоксичные - бензоаты и парабеты. Представители данного сегмента: EuroShi (Евро Ши), Revlon (Ревлон), Loreal (Лореалъ), Магу Кау (Мэри Кей) Pupa (Пупа), Borjois (Буржуа), Decleor (Деклеор), Lancome (Ланком) и другие.
В косметике “Люкс” используются высокие технологии, содержание натуральных биологически активных веществ в продукции 70%-80%. Сырье в этой косметике экологически чистое без синтетических удобрений, в производстве используются интерактивные энзимные технологии. В России в данном сегменте представлены марки ElizabethArden (Элизабет Арден), IveSaintLaurane (Ив сен Лоран), NinaRichy (Нина Риччи), Chanel (Шанель), EsteeLauder (Эсте Лаудер), Cleanic (Клиник), HelenaRubination(Хелена Рубинштейн), Givenchy (Живанши), ChristianDior (Кристиан Диор), ChristianLacrois (КристианЛакруа) и другие.

Рис. 4.7 Структура парфюмерно-косметического рынка класса "люкс" в РФ, % 13

По данным «РБК. Исследования рынков», 92,3% потребителей косметики в России покупают косметику сегмента масс-маркет, 44,3% предпочитают селективную косметику (класс «люкс»), 37,7% покупают аптечную косметику (рисунок 4.6.).

Рис. 4.8 Предпочтения потребителей косметики в

России по сегментам на 2009 год

Эксперты отмечают, что благодаря особенностям российского потребления, потенциал парфюмерии и косметики класса «люкс» в России гораздо выше, чем может показаться на первый взгляд, поскольку оборот данного сегмента рынка зависит не только от потребителей с высоким уровнем доходов, но и от тех, чья зарплата находится на среднем или даже ниже среднего уровне.

В настоящее время на долю российских производителей приходится, по данным из различных источников, от 25% до 40% рынка в стоимостном выражении. Доля российских компаний в натуральном выражении, как правило, превышает долю рынка в стоимостных показателях: российские производители конкурируют в среднем и нижнем ценовых сегментах. К числу наиболее успешных российских производителей можно отнести концерн "Калина" (ТМ «Черный жемчуг», «Чистая линия», «Маленькая фея»), "Невская косметика", косметическое объединение "Свобода", "Новая заря", «Красная линия», и др.

На российском рынке представлены преимущественно иностранные производители. Российских компаний на рынке не так много, и среди потребителей доля тех, кто пользуется только российскими марками, невелика. Согласно результатам маркетинговых исследований компании, 61,33% опрошенных респондентов пользуется как отечественной, так и импортной косметикой, а 37,33% предпочитают только импортную (рисунок 3.2.3).

Рис. 4.9 Предпочтения потребителей косметики в

России по производителям косметики

На текущий момент лидерами среди производителей косметики являются следующие компании: ***

Определение объема экспорта

Стоимостной объем экспорта показывает, сколько декоративной косметики вывозится из России.

Табл. 4.1 Размер общего экспорта в РФ, тыс. рубл.

По данным Федеральной таможенной службы РФ (Грузовая таможенная декларация для участников внешнеэкономической деятельности «Учет перемещения грузов и средств через границу»).

Показатель «Экспорт декоративной косметики» получен умножением веса «нетто» груза (тонн) на цену тонна груза (долл./тонн). Учитывается вес всех перевозимых через границу РФ товаров в течение года. Единицы учета экспорта декоративной косметики: все предприятия, занимающиеся внешнеэкономической деятельностью в России. 14

Табл. 4.2 Экспорт декоративной косметики

Перспективы развития рынка

В последние годы динамика роста российского парфюмерно-косметического рынка снижается, однако он по-прежнему остается одним из самых быстрорастущих в мире.

Объем всего рынка косметических средств в России в 2007 году составил 8,6 млрд долл., при этом он увеличился на 10,4%. Ожидается, что в 2008 году рынок вырастет до 9,3 млрд. долл. По оценкам экспертов, в ближайшие годы российский рынок косметики может удвоиться в денежном эквиваленте.

Рис. 4.10 Динамика российского парфюмерно-косметического

рынка, млрд. долл. 15

Тенденция снижения темпов роста рынка особенно четко начинает проявляться в Центральном регионе России. Здесь происходит насыщение рынка по основным косметическим категориям. По некоторым данным, в Москве и Санкт-Петербурге потребление в целом не растет - достигло максимума, рост продаж наблюдается только по отдельным категориям косметической продукции.

Выделяя один сегмент рынка, продажа кремов, возможно проанализировать прогноз продаж до 2015 г. Информация представлена в таблице 4.1.

Табл. 4.3 Прогноз продаж косметических кремов до 2015 г., млн. руб.

Эксперты отмечают, что дальнейший рост рынка будет обусловлен повышением ***

По данным Российской Парфюмерно-Косметической Ассоциации, емкость российского косметического рынка к 2016-2017 годам достигнет $*** млрд. Однако для достижения этого уровня необходимо, чтобы вырос уровень жизни бедных слоев населения, а регионы были максимально охвачены сетевой косметической розницей. Эксперты прогнозируют, что до 2010 г. средние темпы роста составят **% в год, а в 2011-2017 гг. снизятся до **%. Предполагается, что к 2010 году косметический рынок вырастет до $** млрд.

Основными тенденциями, определяющими настоящее и будущее косметической индустрии, эксперты считают следующие:

Динамика роста российского парфюмерно-косметического рынка снижается, однако он по-прежнему остается одним из самых быстрорастущих в мире, при этом по уровню конкуренции российский парфюмерно-косметический сегмент сегодня приближается к западному.

В настоящее время на рынке наблюдается тенденция постепенного переходу потребления косметической продукции от дешевых марок к продукции среднего ценового уровня***

Наиболее успешными российскими производителями являются концерн "***». Поскольку российские производители работают в среднем и нижнем ценовых сегментах, то доля российских компаний в натуральном выражении, как правило, превышает долю рынка в стоимостных показателях.

***

Анализ спроса

Для спроса на косметику характерна определенная сезонность. Пик спроса на косметическую продукцию – это период с середины декабря и по начало марта.

В Приложении 1 представлена возрастная структура населения РФ по данным последней переписи в 2010г. В среднем трудоспособное население составляет порядка 65 %, из них 5% - неплатежеспособны 16 .

По данным компании глобального исследования ACNielsen, в России покупают косметические товары **% опрошенных - **% мужчин и **% женщин (рисунок 4.11).

Рис. 4.11 Доли потребителей косметических товаров в

России среди мужчин и женщин 17

Что касается использования декоративной косметики, то по данным исследования, проведенного Исследовательским Холдингом Romir Monitoring, ее используют ***

Рис. 4.12 Процент использования различных средств

декоративной косметики среди потребителей

Возможно выделить три основные категории покупателей косметических средств.

Категория 1

Социальный статус: молодежь, интересующаяся модными направлениями, желающая быть всегда в центре событий

Возраст: 17-25 лет

Пол: женский

Образование: высшее, незаконченное высшее, среднеспециальное

Уровень дохода: средний доход, не имеют своего дохода, находятся на содержании родителей

Психографические характеристики: амбициозные, настроенные на соревнования, для них имеет большое значение статус, поэтому престижность товара они рассматривают как средство его повышения. Обладают скромными финансовыми ресурсами, но огромной готовностью их тратить. Характерны — низкий уровень потребления, готовность тратить, внимание и доверие к рекламе.

Категория 2

Социальный статус: семейные пары, семьи с детьми

Возраст: от 25-50 лет

Пол: женский, мужской

Образование: среднее, высшее

Уровень дохода: средний доход, выше среднего

Психографические характеристики: люди, ценящие самодостаточность. Они сосредоточены на близком и хорошо знакомом — семье, работе и активном отдыхе. Для них характерна готовность и достаточная возможность тратить денежные средства, которые сочетаются с осмотрительностью в покупках.

Категория 3

Социальный статус: активные граждане, топ-менеджеры компаний, владельцы собственного небольшого бизнеса

Возраст: от 25-50 лет

Пол: женский, мужской (очень немного)

Образование: высшее

Уровень дохода: выше среднего, высокий

Психографические характеристики: люди, достигшие положения в обществе, успехов в бизнесе, своей профессии. Эти люди компетентны в своем деле, много работают и добиваются успеха. Обычно они владеют материальными ценностями и удовлетворены своим положением в обществе. Такие люди предпочитают покупать фирменные, качественные товары и услуги, подчеркивающие, что они добились большего успеха по сравнению с окружающими.

Проанализировав статистические данные Росстат по демографической структуре по районам Российской Федерации, была составлена таблица 4.1.

Табл. 4.4 Потенциальный спрос

Рис. 4.13 Доля категорий потенциальных потребителей от общего объема рынка

Исходя из вышеперечисленных данных, общее количество потенциальных потребителей (по категориям) продукции составляет: категория 1 – ** тыс. человек, категория 2 - ** тыс. человек, категория 3 - ** тыс. человек. Процентное соотношение потребителей от общего количества потенциального объема рынка представлено на рис. 4.13.

Таким образом, при различном проценте покрытия рынка объем рынка варьируется (таблица 4.2.)

Табл. 4.5 Вариабельность покрытия рынка

Анализ предложения

На сегодняшний день крупнейшими розничными сетями по продаже косметики и парфюмерии являются:

•

По данным DISCOVERY Research Group, три основных игрока - «Л'Этуаль», Douglas Rivoli, Ile de Beaute - контролируют около 60% специализированной розницы. Кроме этого, к числу крупных несетевых игроков на косметическом рынке России следует отнести:

• ARTICOLI

• ЦУМ (Москва)

• «Калинка-STOCKMANN» 18 .

Эксперты считают, что российские косметические компании могут развивать и собственную розницу. Однако этот проект, требующий колоссальных финансов и опыта, можно осуществить только со сторонним инвестором — лучше всего, иностранным. Так сегодня поступает парфюмерная компания «Новая заря», развивающая совместную с французами розничную сеть «Новая заря — Nouvelle Etoile». Еще один перспективный канал сбыта для отечественных косметических компаний — салоны красоты. Однако в этом случае резко возрастают требования к компании. И касаются они не только функциональности продукта и стабильности его качества, но и регулярности поставок и других факторов. И зачастую российские производители не могут удовлетворить этим требованиям.

Стратегия продвижения на рынок

На сегодняшний день, по данным, наибольшую долю среди каналов продаж занимает специализированная розница – **%, затем супермаркеты (**%) и гипермаркеты (**%). Значительно набирают обороты, приближаясь к специализированной рознице, прямые продажи – **% (рисунок 3.3.1.). В настоящее время открытые рынки занимают лишь 9%, и данный показатель постоянно сокращается. Наименьшую долю на сегодняшний день составляет интернет (2%), при этом представляя наиболее перспективное направление развития продаж. В ближайшие годы можно ожидать опережающего роста сегмента продаж косметики через интернет.

Рис. 4.14 Структура каналов продаж на российском

рынке косметики в 2009 году

Основное продвижение компании будет осуществляться посредству ***

Факторы, влияющие на принятие решения о покупке косметических средств представлены на рисунке 19

Рис. 4.15 Факторы, влияющие на принятие решений

о покупке косметических средств

***

Производственный план

Технология процесса

Процесс реализации косметики и парфюмерии можно представить на рис.

Рис. 5.1 Процесс реализации косметической подукции

Производственные площади

Для реализации косметики планируется арендовать производственные помещения площадью от 70 до 100 м2.

Перед осуществление монтажных работ, а так же ксметического ремонта помещения необходимо заказать дизайн-проект (рисунок 5.1.) - это предварительный план, составляемый проектировщиками, с вариантами расстановки торгового оборудования и зонирования пространства Проект магазина в общей сложности имеет более 100 листов распечатанных на бумаге формата А3. Профессионально выполним 3D визуализацию.

Рис. 5.2 Пример дизайн-проекта

Дизайн-проект делится на 4 этапа:

1. Планировочный этап

**

**

Оборудование для производства

Торговое оборудование для магазина косметики включает стеклянные витрины, прилавки (рисунок 5.3.-5.5.).

Существуют специализированные компании, которые занимаются комплексное оснащение магазина, офиса "под ключ": оформление магазина, торговый дизайн, дизайн офиса, дизайн-проект, торговое оборудование, наружная реклама, световые короба, возможность привлечения ответственных партнеров для проведения качественных ремонтно-строительных работ.

Рис. 5.3 Оборудование для магазина косметики

Средняя стоимость оборудования «под ключ» (включая все стеллажи, стойки и кассовый аппарат) **

*

Рис. 5.4 Оборудование для магазина косметики

Рис. 5.5 Оборудование для магазина косметики

Кадровое обеспечение

Для реализации настоящего проекта предполагается создание отдельного Общества с Ограниченной Ответственностью. Структура новой компании будет выглядеть следующим образом:

Юридические, клининговые услуги,бухгалтерские а также дизайнерские услуги будут закупаться у аутсорсинговых организаций.

Квалификация продавцов оказывает большое влияние на продажи в магазинах косметики. Вам необходимо организовать обучение персонала. Консультанты должны знать, какая тушь подходит к теням и почему возникает ценовой разрыв между продукцией одной размерности.

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Юридический аспект деятельности

С февраля 2010 г. косметика не подлежит обязательной сертификации, для продажи косметики в России требуется только государственная регистрация и получение сертификата соответствия.

Процесс происходит следующим образом - в центр сертификации предоставляются образцы продукции и необходимые документы:

Контракт между импортером и производителем или поставщиком продукции,

Учредительные документы компании импортера

Сертификат качества

Листы безопасности

***

Цена продажи

Цена реализации варьируется от категории товара и делится следующим образом:

Табл. 6.1 Цены реализации

Цена закупки косметики также варьируется от категории товара: низкого, среднего или класса люкс.

План реализации продукции

Для спроса на косметику характерна определенная сезонность. Пик спроса на косметическую продукцию – это период с середины декабря и по начало марта. Чаще всего косметику дарят на новогодние праздники, на 8 марта и 14 и 23 февраля. С середины весны начинается легкий спад продажи косметики (одним из факторов спада: люди пользуются еще той косметикой, которую им подарили на праздники).

***

Подробнее стратегия продвижения на рынок описана в разделе 4.5.

Табл. 6.2 План продаж по годам

Планируется, что средняя проходимость торгового центра в день будет порядка 4 тыс. человек. Из них, только 2% станут покупателями продукции.

ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

Объем инвестиций

Финансирование проекта

Финансирование проекта планируется осуществлять за счет средств партнеров-инвесторов.

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Исходные данные

При расчете затрат на покупку сырья и материалов важно учитывать, что необходимо эффективно управлять запасами

Календарный план работ

Затраты инвестиционной стадии проекта

Основные затраты нулевого инвестиционного периода включают:

Затраты на экспертизу и разрешение на строительство

Строительно-монтажные работы

Закупка оборудования

Реклама

Затраты подготовительного периода включают затраты на план-проект, на строительно-монтажные работы оборудования, косметический ремонт, закупку оборудования.

В структуре затрат следующей по размерам инвестиций вложенных является закупка оборудования. Необходимое для закупки оборудование представлено в  таблице   8.1.

Табл. 8.1 Инвестиции в проект

Затраты на оплату труда, социальное обеспечение, стимулирование труда руководящего состава.

Набор персонала будет производиться непосредственно директором фабрики.

***

Все работники, будут приняты на условиях полной занятости

График работы 2 дня через 2.

Затраты на оплату труда представлены в таблице

Табл. 8.2 ФОТ

Юридические и бухгалтерские услуги будут выводиться на аутсорсинг. В среднем, стоимость обслуживания 1 юридического лица в месяц стоит от 30 до 50 тыс. рублей 20 .

Затраты эксплуатационного периода

Затраты эксплуатационного периода также называют операционными затратами. Их можно разделить на постоянные и переменные.

В данном проекте затраты на оплату труда проанализированы в разделе 8.4. и в обобщенном виде все затраты эксплуатационного периода представлены в разделе 8.5.

Постоянными называются затраты, величина которых не зависит от объемов выпуска продукции и остается неизменной в определенном диапазоне масштабов производства. По своей экономической сути постоянные затраты создают условия для осуществления целевой деятельности предприятия, они объективно существуют даже в том случае, если предприятие не производит продукцию, и меняются при изменении условий производства (введении в строй дополнительного оборудования, строительстве новых зданий) или при изменении цен. К постоянным затратам относятся затраты на аренду, амортизация основных средств, постоянная часть заработной платы административно-управленческого персонала с отчислениями на социальные нужды, расходы на содержание и поддержание в рабочем состоянии зданий и оборудования и т. д.

Переменные – это затраты, величина которых зависит от объемов выпускаемой продукции. По своей экономической природе переменные представляют собой затраты на реальное осуществление целевой деятельности, ради которой создано предприятие: они возникают в том случае, когда предприятие выпускает продукцию, и чем больше масштабы производства, тем больше их общая сумма. К переменным относятся затраты на сырье, материалы, комплектующие детали, топливо и электроэнергию, заработную плату с отчислениями на социальные нужды основных производственных рабочих, расходы по сбыту и т. д.

Табл. 8.3 Операционные издержки

В данном проекте, затраты на электроэнергию, отопление, водоснабжение и водоотведения включены в арендную плату.

Общие операционные издержки по проекту с 2012 по 2016 представлены в таблице 8.2. Операционные издержки остального анализируемого периода с 2016 по 2022 г. изменяются несущественно и в таблице не отражены.

Отчет о движении денежных средств

Отчет о движении денежных средств представлен в таблице 8.3.

Табл. 8.4 Отчет о движении денежных средств

Оценка экономической эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:

Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток), чистая приведенная стоимость, NPV

Период (срок) окупаемости, PB

Дисконтированный период окупаемости, DPB

Внутренняя норма доходности (рентабельности), норма возврата инвестиций, IRR

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Модифицированная внутренняя норма рентабельности, MIRR

Метод чистой приведенной стоимости (NPV - метод)

Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) (англ. Net present value, общепринятое сокращение — NPV (ЧДД)) – сумма дисконтированных одновременных разностей между выгодами и затратами по проекту. Сумма денежных потоков (поступлений и платежей), связанных с операционной и инвестиционной деятельностью, приведенных (дисконтированных) на момент начала осуществления инвестиций.

Чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле

Где i — ставка дисконтирования;

CFt – чистый денежный поток периода t;

T – длительность проекта в периодах.

Расчёт NPV — стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта и показывает оценку эффекта от инвестиции, приведённую к настоящему моменту времени с учётом разной временной стоимости денег. Если NPV больше 0, то инвестиция прибыльна, а если NPV меньше 0, то инвестиция убыточна.

С помощью NPV можно также оценивать сравнительную эффективность альтернативных вложений (при одинаковых начальных вложениях более выгоден проект с наибольшим NPV).

Положительные качества NPV:

чёткие критерии принятия решений

показатель учитывает стоимость денег во времени (используется коэффициент дисконтирования в формулах).

Отрицательные качества NPV:

показатель не учитывает риски.

не учитываются вероятность исхода события, так как все денежные потоки и коэффициент дисконтирования являются прогнозными значениями.

Метод периода окупаемости (PB)

Срок окупаемости (Payback period, PB) – ожидаемый период возмещения первоначальных вложений из чистых денежных поступлений. Время, за которое поступления от оперативной деятельности предприятия превысят затраты на инвестиции. Период окупаемости PB рассчитывается по формуле

Где Investments – начальные инвестиции;

ACF – Annual Cash Flow (среднегодовая сумма чистого денежного потока).

Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)

Дисконтированный срок окупаемости (DPB) – срок окупаемости (см. выше), но с учетом дисконтирования.

Дисконтированный срок окупаемости DPB рассчитывается по формуле

Где t — , t + - период когда наблюдался отрицательный и положительный NPV.

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Индекс прибыльности (profitability index, PI) – дисконтированная стоимость денежных поступлений от проекта (NPV) на единицу вложений. Показывает относительную прибыльность проекта.

Индекс прибыльности PI рассчитывается по формуле

Значения PI:

Для эффективного проекта PI должен быть больше 1

Индексы доходности дисконтированных затрат и инвестиций превышают 1, если для этого потока NPV положителен.

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

Внутренняя норма доходности, ВНД (Internal Rate of Return, IRR), % – значение ставки дисконтирования, при котором NPV = 0. В этой точке дисконтированный поток затрат равен дисконтированному потоку выгод (денежные оттоки равны денежным притокам, с учетом дисконта), т.е. она имеет экономический смысл дисконтированной «точки безубыточности».

Внутренняя норма доходности IRR рассчитывается по формуле

Основные показатели эффективности

Все показатели эффективности представлены в таблице 8.4.

Табл. 8.5 Показатели эффективности проекта

График NPV показан на рисунке 8.1.

Рис. 8.1 График NPV

Отчет о прибылях и убытках

Рентабельность продаж демонстрирует долю чистой прибыли в объеме продаж предприятия.

Анализ рисков

Количественный анализ рисков

Анализ чувствительности проекта по таким параметрам как:

Изменение объема продаж

Изменение цен на продукцию

Изменение закупочной цены

представлен в таблице 9.1. и графически изображен на рис 9.1.

Рис. 9.1 Анализ NPV к изменениям параметров

Табл. 9.1 Анализ чувствительности

Качественный анализ рисков

Как и любое предприятие, функционирующее на рынке, данный проект находится в условиях рисков. В табл. 11.1.1 рассмотрены основные риски проекта, вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков.

Табл. 9.2 Риски проекта и средства нивелирования рисков

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Основными факторами, влияющими на развитие рынка косметических кремов, являются:

• **

Наряду с перечисленными факторами большую роль при выборе косметических средств играют эмоциональные аспекты. Мотивы потребления косметики могут быть разные: желание стать красивее, доставить себе радость при покупке, получить одобрение и т.п. Чаще всего это не один, а целый комплекс мотивов.

Цена также имеет большое, но не решающее значение.

По мнению экспертов, в России динамичнее всего растет доля продаж косметики в категории мидл-маркет.

Тенденция роста сегмента люкс наметилась только в****

Потребители, предпочитающие импортную косметику, объясняют это тем, что она более качественная и престижная.

Россиянки также обращают внимание на страну-производителя. В этом смысле поистине неисчерпаемым лимитом доверия обладает Франция.

***

Как говорят специалисты, косметика – импульсная покупка. Поэтому для данной товарной категории особенно важны коммуникации в местах продаж. Все больше компаний ставят в магазинах своих консультантов.

Одной из тенденций отечественного косметического рынка, по оценке специалистов «***

Представим более подробно список необходимых факторов конкурентоспособности российских компаний по степени их важности:

• ***

В результате проведенной работы были получены результате о высокой экономической эффективности проекта, что обосновывает возможность инвестирования средств в проект по открытию птицефабрики в Омской области.

Достоверность, глубина расчетов и исследований гарантируют точность финансовых результатов, а также обеспечивают высокие результаты реализации проекта и достижение прогнозируемой доходности.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Возрастная структура населения РФ

19