Разработка бизнес-плана центра детского развития на основе одного из реально осуществленных проектов аналитической группы Intesco Research Group. Бизнес-план подготовлен по международному стандарту UNIDO.
К данному бизнес-плану прилагается автоматизированная финансовая модель в формате Excel.
Для того чтобы произвести перерасчеты под новый проект, достаточно изменить базовые показатели в финансовой модели.
Сервис, используемый в модели, настолько прост и удобен, что позволяет любому человеку без финансового образования успешно провести расчеты под собственный проект.
Финансовая модель построена таким образом, что позволяет моментально наблюдать изменение показателей эффективности проекта.
Благодаря гибкости финансовой модели, возможна адаптация данного бизнес-плана под новый проект в любом регионе России.
Цели проекта:
привлечение инвестиционных средств для создания центра детского развития;
обоснование экономической эффективности создания центра детского развития;
разработка поэтапного плана создания и развития центра детского развития.
Описание проекта:
местоположение – г. Москва;
на территории вблизи спальных районов
наличие удобного подъезда к территории
наличие отдельного входа в помещение.
общая площадь арендуемого помещения должна составить около 250 кв.м.;
максимальное количество детей, которое может принять центр – *** чел.;
график работы: 5-ти дневная рабочая неделя, с 07.00 до 19.00.
средняя стоимость месячного посещения центра составляет *** тыс. руб.
Статьи дохода:
реализация абонементов на посещение центра детского развития;
реализация абонементов на посещение кружка английского языка;
реализация абонементов на посещение кружка начального музыкального образования;
реализация абонементов на посещение кружка углубленной подготовки детей к школе;
реализация абонементов на посещение логопеда.
Виды персонала:
генеральный директор;
главный бухгалтер;
управляющий;
воспитатель;
учитель английского языка;
учитель музыки;
учитель дошкольного образования;
логопед;
медсестра;
повар;
помощник повара;
уборщица.
Финансовые показатели проекта:
Объем первоначальных вложений - 5,915 млн. руб.
Чистый доход (NCF) - *** млн руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV) - *** млн руб.
Простой срок окупаемости (PB) - *** кварталов
Дисконтированный срок окупаемости (DPB) - 4,49 года
Индекс прибыльности (PI) - *** ед.
Внутренняя норма доходности (IRR) - *** %
Точка безубыточности (BEP) - *** млн руб/квартал
Выдержки из исследования:
В период с 2006-2011 гг. ежегодно увеличивается количество новорожденных в РФ. За первые 7 месяцев текущего 2012 г. было зарегистрировано *** млн новорожденных детей.
По данным Федеральной службы государственной статистики в соответствии со средним вариантом прогноза, число лиц моложе трудоспособного возраста в РФ до 2020 г. будет неуклонно расти.
За период 2005-2011 гг. численность детских дошкольных учреждений сократилась на ***% или на *** тыс. единиц. В 2011 году по оценкам аналитиков Intesco Research Group в РФ функционировало *** тыс. дошкольных учреждений.
Около пятой части российских дошкольных образовательных учреждений в 2011г. являлись общеразвивающего направления (***%), с комбинирующим назначением – ***% детских садов. На центры развития приходилось ***% учреждений, ***% представляли собой детские сады, совмещенные с начальной школой. Специальные дошкольные учреждения компенсирующего назначения и ухода, присмотра формировали ***% общего числа детских садов.
В период с 2005 г. по 2011г. количество детей, стоящих на учете для определения в дошкольные учреждения в России ежегодно увеличивалось. Темп прироста за период составил ***% или *** млн человек.
В 2006-2008гг. количество педагогических работников дошкольных образовательных учреждений сокращалось, достигнув в 2008 г. наименьшего значения – *** тыс. человек, затем, динамика показателя сменилась на противоположную и к 2011г. в дошкольных образовательных учреждений трудилось *** тыс. педагогов.
В структуре налоговых выплат начисленный налог на прибыль занимает ***%, начисления на заработную плату - ***%.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
1.1. Цели проекта
1.2. Расчетный период проекта
1.3. Стоимость реализации проекта
1.4. Источники финансирования проекта
1.5. Показатели эффективности проекта
2. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ ПРОЕКТА
3. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
3.1. Концепция проекта
3.2. Ассортимент оказываемых услуг
3.3. Разрешительная документация
4. АНАЛИЗ РЫНКА
4.1. Население Москвы
Численность населения
Доходы
Инфляция
4.2. Российский рынок дошкольных учреждений
Количество дошкольных образовательных учреждений
Динамика ввода дошкольных учреждений
Количество мест в дошкольных образовательных учреждениях
Численность детей в дошкольных учреждениях
Педагогический состав
4.3. Центры детского развития Москвы
4.4. Стоимость услуг
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
5.1. Состав персонала
5.2. Должностные обязанности сотрудников
6. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
6.1. Ценовая политика компании
6.2. Рекламная стратегия
7. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
7.1. Расположение компании
7.2. Аренда помещения
7.3. Структура использования площадей
7.4. Необходимое оборудование
7.5. Объемы предоставляемых услуг
7.6. График реализации проекта
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
8.1. Первоначальные вложения в проект
Динамика инвестиционных вложений
Направления инвестиционных вложений
8.2. Доходы компании
8.3. Расходы компании
8.4. Система налогообложения
8.5. Отчет о прибылях и убытках
8.6. Отчет о движении денежных средств
8.7. Бухгалтерский баланс
9. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
9.1. Методика оценки эффективности проекта
9.2. Чистый доход (NCF)
9.3. Чистый дисконтированный доход (NPV)
9.4. Срок окупаемости (PB)
9.5. Дисконтированный срок окупаемости (DPB)
9.6. Индекс прибыльности (PI)
9.7. Внутренняя норма доходности (IRR)
10. АНАЛИЗ РИСКОВ ПО ПРОЕКТУ
10.1. Качественный анализ рисков
10.2. Анализ чувствительности проекта
10.3. Точка безубыточности проекта
ПРИЛОЖЕНИЕ. ДОЛЖНОСТНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ СОТРУДНИКОВ ЦЕНТРА ДЕТСКОГО РАЗВИТИЯ
ИНФОРМАЦИЯ О КОМПАНИИ INTESCO RESEARCH GROUP
Список графиков:
1. Динамика численности постоянного населения в Москве в 2008-2011 гг.и прогноз на 2012 г., чел.
2. Динамика новорожденных в РФ в 2006 - июль 2012 гг., чел.
3. Динамика предположительного числа лиц моложе трудоспособного возраста в РФ в 2011-2015* гг., 2020 г., 2030 г., тыс. чел.
4. Динамика реальных и номинальных среднедушевых доходов в Москве в 2008-2011 г.
5. Динамика номинальной и реальной заработной платы в Москве по месяцам в 2011 г.
6. Динамика индекса потребительских цен в Москве в 2008-2011 гг., %
7. Динамика индекса потребительских цен по месяцам в Москве в 2011 г., % к предыдущему периоду
8. Динамика численности дошкольных образовательных учреждений в России в 2005- 2011* гг., единиц
9. Ввод в действие дошкольных учреждений образования в Российской Федерации в 2000-2010 гг., тыс. мест
10. Динамика числа мест в дошкольных образовательных учреждениях в 2009-2011* гг., ед.
11. Динамика численности детей в дошкольных образовательных учреждениях в 2005- 2011* гг., тыс. чел.
12. Динамика численности детей, стоящих на учете для определения в дошкольные учреждения в 2005-2011* гг., чел.
13. Динамика численности педагогических работников дошкольных образовательных учреждений в РФ в 2005-2011гг., тыс. чел.
14. Динамика загрузки центра детского развития, %
15. Динамика предоставляемых услуг, ед.
16. Динамика инвестиционных вложений в проект центра детского развития, тыс. руб.
17. Динамика выручки центра детского развития, тыс. руб.
18. Динамика выручки, валовой прибыли и прибыли до налогообложения центра детского развития, тыс. руб.
19. Динамика чистой прибыли центра детского развития, тыс. руб.
20. Движение денежных потоков центра детского развития, тыс. руб.
21. Остаток денежных средств на счету центра детского развития, тыс. руб.
22. Чистый доход (NCF) центра детского развития, тыс. руб.
23. Чистый дисконтированный доход (NPV) центра детского развития, тыс. руб.
24. Влияние уровня цен на NCF, % от уровня цен
25. Влияние уровня цен на NPV, % от уровня цен
26. Влияние уровня цен на PB, % от уровня цен
27. Влияние уровня цен на DPB, % от уровня цен
28. Влияние уровня цен на PI, % от уровня цен
29. Влияние уровня цен на IRR, % от уровня цен
30. Точка безубыточности проекта, тыс. руб.
Список диаграмм:
1. Структура населения Москвы по категориям трудоспособности в 2011 г., %
2. Структура дошкольных образовательных учреждений по видам в России в 2011* году, %
3. Структура ФОТ персонала центра детского развития, %
4. Структура использования площадей центра, %
5. Структура затрат на оборудование центра детского развития, %
6. Структура инвестиционных вложений в проект центра детского развития, %
7. Структура выручки центра детского развития, %
8. Структура налоговых выплат центра детского развития, %
Список таблиц:
1. Число дошкольных образовательных учреждений
2. Численность педагогических работников дошкольных образовательных учреждений по уровню образования в РФ в 2005-2011гг., чел.
3. Центры раннего развития в г. Москве в сентябре 2012г.
4. Стоимость услуг центра раннего развития в г. Москве в сентябре 2012г.
5. Персонал центра детского развития, чел.
6. Площади помещений центра детского развития, кв. м.
7. Оборудование для центра детского развития
8. Инвестиционные затраты по проекту центра детского развития, тыс. руб.
9. Динамика поступлений центра детского развития, тыс. руб.
10. Стоимость аренды помещения для центра детского развития, тыс. руб.
11. Параметры текущих затрат центра детского развития
12. Налоговые выплаты центра детского развития, тыс. руб.
13. Отчет о прибылях и убытках центра детского развития, тыс. руб.
14. Отчет о движении денежных средств центра детского развития, тыс. руб.
15. Бухгалтерский баланс центра детского развития, тыс. руб.
16. Расчет эффективности инвестиционного проекта, тыс. руб.
17. Показатели эффективности проекта центра детского развития
18. Расчет точки безубыточности центра детского развития, %
