Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.
Период планирования – 2014-2023 гг.
Объект и предмет исследования и бизнес-планирования
Объектом исследования является производство сока яблочного концентрированного осветленного в Дагестане
Предметом исследования является отрасль производства сока, технология производства и эффективность работы предприятия.
Цели и задачи бизнес-плана
Цель бизнес-планирования: оценка экономической эффективности создания производства сока яблочного концентрированного осветленного в Дагестане.
Задачи бизнес-планирования:
- Оценка экономической эффективности проекта;
- Обоснование инвестиционных средств на реализацию проекта;
- Оценка объема, емкости и структуры рынка;
- Анализ потребителей и основных конкурентов;
- Оценка тенденций и перспектив развития рынка;
Источники информации
- Отраслевая статистика;
- Данные государственных структур:
ФСГС РФ – Федеральная Служба Государственной Статистики Российской Федерации;
ФТС РФ – Федеральная Таможенная служба Российской Федерации.
- Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;
- Рейтинги;
- Информационные ресурсы участников рынка;
- Отраслевые и специализированные информационные порталы;
- Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);
- Региональные и федеральные СМИ;
- Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);
Объем анализа
Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.
Ограничение ответственности
Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.
Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.
Методологические комментарии к бизнес-плану 9
1. Краткий обзор (резюме) проекта 11
2. Инициатор проекта 14
2.1 Общие данные 14
2.2 Учредители (акционеры) 16
2.3 Виды и объемы деятельности 17
2.4 Финансовое состояние 17
2.5 Информация о руководителях 18
3. Существо предлагаемого проекта 19
3.1 Местонахождение производства 19
3.2 Описание продукта 22
3.3 Технология производства продукта 26
3.4 Характеристики закупаемого оборудования 30
3.5 Экологические вопросы производства 38
4. Анализ положения дел на рынке 39
4.1 Анализ положения дел на рынке сока яблочного концентрированного осветленного, 2013 г. 39
4.1.1 Объем и динамика рынка сока яблочного концентрированного осветленного в указанных регионах 39
4.1.2 Оценка текущих тенденций и перспектив развития исследуемого рынка 40
4.1.3 Оценка факторов, влияющих на рынок 42
4.1.4 Данные по производству по указанным регионам, 2013 гг. 43
4.2. Внешнеторговые поставки сока яблочного концентрированного осветленного по России в целом: 47
4.2.1. Объем импорта, 2013 гг. 47
4.2.2. Структура импорта (2013 г.) 48
5. Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья в России 52
5.1. Анализ рынка сырья для производства сока яблочного концентрированного осветленного 52
5.2. Конкуренция на рынке сока яблочного концентрированного осветленного 56
5.2.1. Насыщенность рынка в данных регионах 56
5.2.2. Перечень основных игроков на рынке: 56
5.3. Потенциальная ёмкость рынка сбыта в ЮФО, СКФО, ЦФО, СФО 62
5.3.1. Объем и динамика потребления сока яблочного концентрированного осветленного в данных регионах 2013 гг. 62
5.3.2. Сегментация потребления: 63
5.3.3. Перечень основных потребителей по ФО, 2013 г.: 64
5.3.4. Прогноз потребления сока яблочного концентрированного осветленного по отраслям 2014- 2015гг. 69
5.3.5. Факторы, влияющие на потребление, анализ смежных рынков 70
5.4. Маркетинговая стратегия проекта 72
6. Организационный план 75
6.1. Организационно-правовая форма реализации проекта 75
6.2. Основные партнеры 76
6.3. График реализации проекта 79
6.4. Правовые вопросы осуществления проекта 81
7. Финансовый план 83
7.1. Условия и допущения, принятые для расчета 83
7.2. Исходные данные 84
7.2.1. Налоговое окружение 84
7.2.2. Номенклатура и цены продукции 86
7.2.3. План производства 86
7.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр. 87
7.2.5. Численность персонала и заработная плата 88
7.2.6. Накладные расходы 90
7.2.7. Капитальные затраты и амортизация 90
7.2.8. Нормы оборота текущих активов и пассивов 93
7.3. Калькуляция себестоимости продукции 95
7.4. Расчет выручки 96
7.5. Потребность в первоначальных оборотных средствах 96
7.6. Инвестиционные издержки 97
7.7. Расчет прибылей, убытков и денежных потоков 100
7.8. Источники, формы и условия финансирования 102
7.9. Оценка экономической эффективности проекта 103
8. Анализ рисков проекта 107
8.1. Анализ чувствительности 107
8.2. Уровень безубыточности 107
8.3. Варианты проекта 109
8.4. Оценка проектных рисков 112
9. Обеспечение 114
10. Приложения 115
10.1. Перечень приложений проекта 115
10.2. Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб. 116
Информация об исполнителе проекта 126
Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)
Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций 12
Рисунок 1.2 График NPV проекта 13
Рисунок 3.1 Границы земельного участка 19
Рисунок 3.2 Кадастровый квартал (05:13:000001), в котором расположен участок 20
Рисунок 3.3 Кадастровый район (05:13), в котором расположен оцениваемый участок 20
Рисунок 3.4 Технологическая схема производства соков 27
Рисунок 4.1 Доля концентрированной продукции в структуре производства напитков из яблочного сока, 2011-2013 г., % 39
Рисунок 4.2 Объем и динамика рынка концентрированного яблочного сока, 2009-2013 гг., млн. руб. 40
Рисунок 4.3 Соотношения импортного и отечественного сока концентрированного,% 41
Рисунок 4.4 Производство сока яблочного концентрированного в указанных регионах 2013 г., млн. усл. банок 43
Рисунок 4.5 Объем и динамика производства сока яблочного концентрированного, ЦФО, млн. усл. банок в год 44
Рисунок 4.6 Объем и динамика производства сока яблочного концентрированного, ЮФО, млн. усл. банок в год 44
Рисунок 4.7 Объем и динамика производства сока яблочного концентрированного, CФО, млн. усл. банок в год 45
Рисунок 4.8 Объем и динамика производства сока яблочного концентрированного, CКФО, млн. усл. банок в год 45
Рисунок 4.9 Сегментация производства сока яблочного по ключевым производителям,% 46
Рисунок 4.10 Стриуктура импорта сока яконцентрированного яблочного по компаниям-производителям, % 48
Рисунок 4.11 Структура иморта по странам-производителям в стоимостном выражении, %, 2013 г. 49
Рисунок 4.12 Структура иморта по регионам получения в РФ в стоимостном выражении, %, 2013 г. 50
Рисунок 4.13 Структура иморта по компаниям-получателям в РФ в стоимостном выражении, %, 2013 г. 51
Рисунок 5.1 Площадь яблоневых садов РФ 2010-2013 гг, га 52
Рисунок 5.2 Валовой сбор яблок в России, 2010-2012 г., тонн 52
Рисунок 5.3 Объем и динамика потребления яблочного концентрата 2009 г.-2013 г., млн. руб. 62
Рисунок 5.4 Структура производства сокосодержащей продукции по видам, вся Россия, 2012 – 2013 годы, % 63
Рисунок 5.5 Структура производства соковой продукции по федеральным округам, % 64
Рисунок 5.6 Динамика потребления соков в 2005-2013 гг., млрд литров 68
Рисунок 5.7 Структура потребления соков по видам, % 69
Рисунок 5.8 Динамика потребления сока в январе-декабре 2013 г., млн литров 70
Рисунок 5.9 Маркетинговая стратегия 5P 72
Рисунок 6.1 Организационная структура предприятия 75
Рисунок 6.2 График реализации проекта 80
Рисунок 7.1 Соотношение собственных и заемных средств, % 102
Рисунок 7.2 График NPV проекта 106
Рисунок 8.1 График точки безубыточности 108
Рисунок 8.2 График NPV проекта «Оптимистичный вариант» 110
Рисунок 8.3 График NPV проекта «Пессимистичный вариант» 111
Приложения (таблицы)
Таблица 1.1 График реализации проекта 11
Таблица 1.2 Основные финансовые показатели 13
Таблица 2.1 Реквизиты инициатора проекта 14
Таблица 2.2 Понесенные затраты XXX на июнь 2014 г. 15
Таблица 2.3 Учредители XXX 16
Таблица 2.4 Виды деятельности компании 17
Таблица 2.5 Руководители компании 18
Таблица 3.1 Органолептические показатели соков концентрированных осветленных 22
Таблица 3.2 Физико-химические характеристики 23
Таблица 3.3 Требования к качеству яблок 25
Таблица 3.4 Основные системы технологического оборудования завода 30
Таблица 3.5 Описание и состав оборудования 31
Таблица 3.6 Потребность в энергоресурсах и воде 37
Таблица 4.1 Таможенная информация по продукции компании 47
Таблица 5.1 Крупнейшие компании с основным видом деятельности по ОКВЭД «оптовая торговля фруктами и овощами» в республике Дагестан в 2012 г. 53
Таблица 5.2 Крупнейшие производители соков концентрированных в РФ 56
Таблица 5.3 Крупнейшие производители соков концентрированных в РФ 58
Таблица 5.4 Данные по объему производства сока концентрированного по производителям, млн. усл. банок 59
Таблица 5.5 Доля на рынке крупнейших игроков, % 60
Таблица 5.6 Ценообразования на сок яблочный концентрированный, руб./кг 61
Таблица 5.7 Крупнейшие потребилели соков концентрированных в РФ 65
Таблица 6.1 График реализации проекта 79
Таблица 7.1 Налоговое окружение 84
Таблица 7.2 Номенклатура и цены 86
Таблица 7.3 План производства сока в сезон (2 полугодие), тонн 86
Таблица 7.4 План продаж сока концентрированного с учетом сезонности 87
Таблица 7.5 Номенклатура и цены сырья и материалов, тыс. руб. 87
Таблица 7.6 Персонал и зарплата 88
Таблица 7.7 Постоянные издержки, тыс. руб. 90
Таблица 7.8 Затраты на приобретение объектов недвижимости и земельного участка, тыс. руб. 90
Таблица 7.9 Стоимость технологического оборудования завода, тыс. руб. 91
Таблица 7.10 Нормы оборота текущих активов 93
Таблица 7.11 Калькуляция себестоимости cока яблочного концентрированного осветленного, тыс. руб. 95
Таблица 7.12 План выручки в первый год реализации, тыс. руб. 96
Таблица 7.13 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб. 97
Таблица 7.14 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб. 100
Таблица 7.15 Основные параметры кредита 102
Таблица 7.16 Показатели эффективности инвестиций 105
Таблица 8.1 Анализ чувствительности 107
Таблица 8.2 Показатели эффективности инвестиций «Оптимистичный вариант» 109
Таблица 8.3 Показатели эффективности инвестиций «Пессимистичный вариант» 110
Таблица 8.4 Основные риски проекта 112
