Птицефабрика Московская область 2012
- Год выхода отчёта: 2012
Открытие птицефабрики по производству мяса в Московской области
Оглавление
1 РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 4
2 СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 6
2.1 Местоположение объекта 6
2.2 Описание птицефабрики 6
2.3 Описание породы 8
2.3.1 Порода бройлеров 8
2.3.2 Порода индейки 10
2.3.3 Порода цесарок 11
3 МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ 13
3.1 Обзор рынка мяса птицы 13
3.2 Анализ цен 16
3.3 Потребительские предпочтения на рынке 17
3.4 Потенциальная целевая аудитория 18
3.5 Комбикормовые заводы 19
4 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 20
4.1 Строительные особенности 20
4.2 Характеристика оборудования 23
4.2.1 Описание выбранного оборудования 23
4.2.2 Инкубаторий 24
4.2.3 Оборудование для откорма 25
4.2.4 Оборудование для убоя 25
4.3 Технология производства мяса птицы 28
4.3.1 Особенности кормления 28
4.3.2 Выращивание и содержание 29
4.3.3 Гигиена напольного содержания кур 30
4.3.4 Прочее оборудование 31
4.4 Прочие технологические вопросы 31
4.4.1 Охрана труда и техника безопасности 31
4.4.2 Отопление и вентиляция 32
4.4.3 Водоснабжение и канализация 33
4.5 Расчет установленной мощности электрооборудования 33
4.6 Экологические вопросы производства и выращивания птицы 35
4.6.1 Требования ветеринарные 35
4.6.2 Охрана окружающей среды 35
4.7 Расчет площадей под строительство 36
5 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 38
5.1 Персонал проекта 38
5.2 План-график работ по проекту 40
6 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 41
6.1 Объем инвестиций 41
6.1.1 Расчет строительства дорог 41
6.1.2 Расчет подвода электроэнергии 41
6.1.3 Расчет очистных сооружений 42
6.1.4 Расчет стоимости закупки яиц 42
6.1.5 Общие инвестиции в проект 42
6.2 Финансирование проекта 44
7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 45
7.1 Исходные данные 45
7.1.1 Условия и допущения, принятые для расчета 45
7.1.2 Налоговое окружение 45
7.1.3 Номенклатура и цена 45
7.1.4 План продаж 46
7.1.5 Издержки 47
7.2 Расчет выручки 49
7.3 Движение денежных средств по проекту 50
7.4 Оценка экономической эффективности проекта 51
7.4.1 Эффективность инвестиций 51
7.4.2 Основные показатели эффективности 53
8 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 54
9 ПРИЛОЖЕНИЯ 55
9.1 Отчет о движении денежных средств по месяцам 55
РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
Рассматриваемый в настоящем бизнес‐плане агропромышленный проект предусматривает создание в Московской области птицефермы, представляющего собой вертикально‐интегрированную структуру, совмещающую мощности по выращиванию индейки и цесарки (или бролеры), инкубатор, убойный цех, получение яиц, упаковку и всю необходимую инфраструктуру.
Целью проекта является строительство комплекса по выращиванию птицы (индейки и цесарки (или куры)) мощностью 122 тонны в живом весе в год, реализация выпускаемой продукции в Центральном Федеральном Округе и получение прибыли.
Способом достижения целей проекта является создание нового прибыльного сельскохозяйственного предприятия, оснащение его современным технологическим оборудованием и занятие рыночной ниши в РФ в сфере производства и переработки продукции из мяса птицы.
Инвестиции
Объем инвестиций в открытие птицефабрики составляет рублей ... руб. Срок рассматриваемого проекта составляет …
Заемные средства 100% под залог земельного участка.
Сроки проекта
Табл. 1.1 Сроки реализации проекта
|
Этап проекта |
Начало работ |
Длительность, дней |
Конец работ |
|
Прединвестиционная проработка |
|||
|
Проектирование |
|||
|
Строительно-монтажные работы |
|||
|
Закупка и установка оборудования |
|||
|
Подбор персонала |
|||
|
Закупка и инкубирование яиц |
|||
|
Откорм молодняка |
|||
|
Начало работы фермы |
В графическом виде сроки реализации проекта показаны на Рис. 1.1:
Рис. 1.1 Диаграмма Ганта
Основные финансовые показатели проекта показаны в Таблице 1.2:
Табл. 1.2Основные финансовые показатели
|
Финансовые показатели |
|
|
|
|
|
Чистый денежный поток NPV, рублей |
|
|
Внутренняя норма доходности IRR (мес.), % |
|
|
Индекс доходности PI, ед. |
|
|
Период окупаемости PB, мес. |
|
|
Дисконтированный период окупаемости DPB, мес. |
|
|
Инвестиции в проект, рублей |
|
|
Ставка дисконтирования, % |
12,00% |
График NPV показан на Рис. 1.
***
Рис. 1.2 График NPV проекта
На графике NPV видно, что проект окупится через ... Срок окупаемости с учетом дисконтирования составляет …
СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА
Местоположение объекта
…
Описание птицефабрики
Проект представляет собой вертикально‐интегрированную структуру, совмещающую в себе мощности по выращиванию птицы, инкубатор, получение яиц, убойный цех, упаковочный цех и все необходимые инфраструктурные объекты.
Производительность птицефермы составляет 122 тонны мяса в год. В расчете производительности учитываются потери 5 % 1 .
Птицеферма будет располагаться на участке площадью 15 га, и будет включать:
Птичники для содержания индеек – 6 шт.
Птичники для содержания цесарок – 6 шт.
Убойный цех с линей на 200 голов/час
Инкубаторий
Основная продукция компании — это тушки бройлеров, индейки и цесарок, а также суповые наборы.
Предполагается закупать яйцо у крупных фабрик, использовать инкубаторий для рождения цыплят и птичники для выращивания до убойного периода.
На основании анализа маркетингового исследования, проведенного аналитиками компании Megaresearch, потребительский спрос на мясо составляет …
Потребности населения в мясе могут быть удовлетворены мощностями птицефабрики на …%.
На птицеферме будет одновременно содержаться 1300 бройлеров, 1000 голов индейки и 500 голов цесарок в птичниках для производства мяса, а также будет выращиваться на ремонтный молодняк.
Срок выращивания цыплят для получения птиц живым весом 2,2-2,4 кг - около 6 недель. За год в одном птичнике можно вырастить 6 циклов. Таким образом, имея описанную фабрику, мы получаем возможность выращивать птицу разных возрастов, обеспечивая тем самым непрерывное круглогодичное получение мяса 2 .
Санация будет проводиться в каждом птичнике отдельно 1 раз в 2 месяца, после того, как птицы из него будут удалены.
Описание породы
Порода бройлеров
Все породы кур подразделяются условно на три большие группы: яичные (300 и более яиц в год), мясояичные (180-250 яиц), мясные (120-150 яиц), и, конечно же, декоративные, у которых также хорошая продуктивность.
На данном предприятие, по рекомендации эксперта отрасли кандидата с-х наук Мельника Владимира Алексеевича, заведующего лабораторией технологии производства продукции птицеводства Института животноводства НААН, основной породой выращивания выбрана порода «ROSS-308». Особенностью мясной породы кур кросса «ROSS-308» является интенсивный рост, скороспелость, низкое потребление корма, а так же высокая производительность (в среднем — 182яйца в годна одну несушку).
Потенциал бройлеров этого кросса просто уникален: прирост в сутки (среднесуточный) может быть на уровне 52-58 граммов при потреблении корма в пределах 1,8 центнера на 1 центнер прироста. «Могучая» мускулатура бройлеров кросса «ROSS-308» формируется в раннем возрасте. Возраст — 6-9 недель оптимальный для забоя, т. к. к этому времени они уже успевают достигнуть массы 1,5-2кг. В Табл. 2.2. приводиться динамика развития бройлеров кросса Росс-308 по приросту грамм в зависимости от количества дней роста.
Табл. 2.1Фактическая динамика развития бройлеров
|
Показатели продуктивности цыплят-бройлеров кросса Росс-308 |
||
|
Средняя живая масса, гр |
Возраст, дн |
Норма, гр |
|
1 день |
42 |
|
|
7 дней |
182 |
|
|
14 дней |
455 |
|
|
21 день |
874 |
|
|
28 дней |
1412 |
|
|
35 дней |
2021 |
|
|
42 дня |
2652 |
|
Данная мясная порода имеет замечательные вкусовые и питательные качества. В Табл. 2.3 приводятся мясные качества цыплят в процентном выражении:
Табл. 2.2Мясные качества цыплят
|
Показатели |
В 35 дней |
В 42 дня |
|||||
|
Петушки |
Курочки |
В среднем |
Петушки |
Курочки |
В среднем |
||
|
Убойный выход, % |
72,4 |
72,7 |
72,5 |
72,9 |
72,5 |
72,7 |
|
|
Выход субпродуктов (сердце, печень, желудок), % |
3,1 |
3,2 |
3,2 |
3,0 |
3,1 |
3,0 |
|
|
Голова,% |
2,6 |
2,5 |
2,5 |
2,2 |
2,1 |
2,2 |
|
|
Шея без кожи, % |
2,0 |
2,1 |
2,1 |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
|
|
Ноги, % |
4,0 |
3,5 |
3,8 |
4,1 |
3,; |
3,7 |
|
|
Крылья, % |
8,5 |
7,6 |
8,0 |
7,7 |
7,5 |
7,5 |
|
|
Грудная мышца (филе), % |
19,0 |
18,8 |
18,9 |
18,5 |
18,2 |
18,4 |
|
|
Бедро с кожей, % |
12,5 |
12,6 |
12,5 |
11,7 |
11,4 |
11,6 |
|
|
Голень с кожей, % |
9,9 |
9,1 |
9,4 |
9,6 |
9,1 |
9,1 |
|
|
Содер. Белка, % |
В гр. мышце |
- |
- |
21,9 |
- |
- |
23,0 |
|
В бед.мышце |
- |
- |
17,4 |
- |
- |
18,5 |
|
|
Содер. Жира, % |
В гр. мышце |
- |
- |
3,05 |
- |
- |
1,94 |
|
В бед.мышце |
- |
- |
13,25 |
- |
- |
11,27 |
|
Порода Росс-308 имеет следующие преимущества: Интенсивный рост, Скороспелость,Высокая производительность, Низкий расход корма.
Порода индейки
Из всех птиц сельскохозяйственного назначения самым высоким весом выделяются индейки 3 .
Взрослые самки доходят массой до 8-10 килограмм, самцы – 18 килограмм. Индюшата в 120 суток от роду способны иметь живую массу 4-6 килограммов.
Разводят индеек с целью получения мяса, но в индивидуальных хозяйствах их используют как яйценоскую птицу, а также для выведения других видов птицы, так как индейки в большинстве своем отличные наседки.
Мясо индеек заключает в себе 35% и более протеина, оно высококалорийно, имеет своей отличительной чертой великолепные вкусовые качества, относится к белому мясу и по консистенции аминокислот представляется наилучшим для человека.
В мясе индеек очень много витаминов группы В и невысокое содержание холестерина, потому оно представляется ценным диетическим продуктом.
Родина индеек - Северная Америка. В России наиболее популярная и востребованная порода индеек – белая широкогрудая. Преимуществом данной породы служат очень хорошие мясные свойства, значительная энергия роста, скороспелость, яйценоскость. Птицы имеют своей отличительной чертой белый цвет оперения.
В настоящее время имеются 3 разновидности белых широкогрудых: тяжелая, средняя и легкая, которые отличаются по мясным качествам, яйценоскости и выводимости. Живой вес зрелых самцов тяжелых линий и кроссов доходит до 20-25 килограмм, самок – до 10-11 килограммов, средних – соответственно – до 15-17 и 6-7 кг; легких – до 8-9 и 4,5-5,5 килограммов.
Убойный выход равняется 84%, вес грудных мышц -23% от живой массы.
Порода цесарок
Цесарки родом из Западной Африки, при этом они успешно акклиматизируются в самых различных природно-климатических и хозяйственных условиях, проявляя высокую жизнеспособность, неплохо продуцируют, и отличаются высоким качеством яиц и мяса. В нашей стране цесарок разводят повсеместно, они выносливее и неприхотливее кур. Легко переносят температуру плюс-минус 55 °. Особенностью этих птиц является то, что они сохранили способность летать на небольшое расстояние и в молодом возрасте делают это с большим удовольствием 4 .
Основная цель разведения цесарок – это получения вкусного диетического мяса. Мяса в тушках цесарок на 10—15% больше, чем у кур, оно богаче гемоглобином, меньше содержит жира, а яйца около года не теряют своих пищевых свойств.
Растут цесарки очень быстро: если в суточном возрасте они весят 27—28 г, то в три месяца ужа 1,3 кг. Вес готового к убою самца в среднем 2 кг, самки — 1,8 кг.
За племенной сезон с апреля но сентябрь цесарки приносят от 60 до 120 яиц. Яйца светло-коричневые с крапинками, грушевидной формы, масса — до 50г.
Калорийность мяса цесарки очень высокая - 7,2 МДж/кг. Мясо цесарок по вкусу напоминает мясо дичи: фазана, куропатки; оно содержит около 27% белка и меньше 1% жира, 1 - 1,2% минеральных веществ. Белок мяса этой птицы по набору и соотношению аминокислот - незаменимый продукт питания.
В настоящее время существует около 5 пород цесарок:
Серо-крапчатые,
Загорские белогрудые,
Волжские белые,
Кремовые,
Голубые.
По мясистости и яйценостности представители данных пород сильно между собой не различаются. Однако стоит отметить, что созданные в результате селекции такие породные группы цесарок, как сибирские белые и загорские белогрудые имеют продуктивность на 25% выше, чем у обычных серо-крапчатых птиц 5 .
В рамках настоящего проекта предполагается разведение именно сибирских белых цесарок.
МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ
Обзор рынка мяса птицы
Рынок мяса птицы в целом по РФ и ЦФО.
Объем промышленного производства мяса птицы в России (данные по сельхоз организациям) в мае 2011 года составил чуть более ... тонн в убойном весе (... тонн в живом весе, данные Росстата), что на …% больше, чем в апреле 2011 года и на …% превышает показатели мая прошлого года.
Всего в январе-мае 2011 года в сельхоз организациях страны было произведено ... тонн мяса птицы в убойном весе (... тонн в живом весе). Прирост по отношению к аналогичному периоду 2010 года составил …%, или ... тонн в убойном весе.
Наибольшую долю по рынку занимает Центральный Федеральный округ, его объемы производства мяса птицы составляют …% от общероссийского показателя. (Рис. 3.1).
***
Рис. 3.1 Доли федеральных округов в общем объеме производства птицы
в России, млн. тонн
Источник: исследование MegaResearch
Центральный федеральный округ является лидером по производству данного вида мяса в России - ... тонн в убойном весе по итогам января-мая 2011 года, что на …% (на ... тонн в убойном весе) больше, чем было произведено в январе-мае 2010 года. В пятерку регионов ЦФО с наибольшими объемами производства входят Белгородская (... тонн), Московская (... тонн), …, … и … области. (Рис. 3.2):
***
Рис. 3.2 Лидеры регионов по производству мяса птицы в России, млн. тонн
Источник: Росстат
Наибольшие темпы прироста среди регионов ЦФО в натуральном выражении наблюдаются в ... В процентном выражении наиболее динамично развивается производство в … областях.
Рынок мяса птицы по Московской области.
Как уже было сказано ранее, Московская область является одним из лидеров на российском рынке по производству и поставкам мяса птицы (... тонн в январе-мае 2011 г.). При этом с учетом только внутреннего производства, потенциальный среднемесячный объем рынка Московской области на данный момент составляет более ... тонн мяса птицы (при населении области в 6,9 млн. человек и среднем ежемесячном потреблении 25 кг/человека).
В Московской области рынок представлен следующими крупными предприятиями с соответствующими им показателями (по состоянию на 2006г.), в том числе:
Табл.3.1 Производители мяса птицы в МО
|
Название хозяйства |
Среднегодовое пого-ловье, тыс. |
Получено прироста живой массы, тонн |
Выручка от реализованного мяса, тыс. руб. |
Прибыль от реализованного мяса, тыс. руб. |
|
… |
||||
|
… |
||||
|
… |
||||
|
ОНО "ППЗ "Смена" ГНУ МНТЦ "Племптица" |
||||
|
ООО Агрофирма Луч |
Структура рынка мяса птицы.
На сегодняшний день, как отмечает аналитик компании Global Reach Consulting, Юлия Колпакова, говоря о российском птицеводстве, в основном подразумевается производство куриного мяса, мяса бройлеров. Доля альтернативного птицеводства настолько мала, что изменения в объемах производства других видов мяса птицы, кроме куриного, не могут оказать сколько-нибудь серьезного влияния на общую динамику этого сегмента мясного рынка 6 .
На протяжении последних лет российский, как и мировой, рынок куриного мяса стабильно растет. При этом одной из основных тенденций развития российского рынка является сокращение доли импортной продукции. Если в 2006 г. ее доля составляла …%, то в 2010 г. – только …%. То есть рост рынка происходит за счет увеличения внутреннего производства.
Несмотря на преобладающую долю курятины в объеме российского рынка мяса, в последние несколько лет также появилась тенденция развития производства мяса индейки. В 2010 г. объем производства индюшатины достиг ... т. Темпы роста производства данного вида мяса ... При этом стоит отметить, что ...
В структуре мяса птицы …% приходится на курятину, доля индюшатины составляет немногим более …%. На долю прочих видов мяса приходится менее …% от общего объема. (Рис. 3.3).
***
Рис. 3.3 Структура российского рынка мяса птицы
Источник: исследование РБК.Research
В ближайшее время …
Что же касается сегмента рынка прочих видов мяса птицы …
Анализ цен
Цены на импортную продукцию
Ещё в начале 2011 года куриные окорочка производства США торговались по … USD/кг. В июне 2011 года средние цены на мелкооптовые партии данного товара составляют … USD/кг, на корабельные партии … USD/кг. Подобное удорожание обусловлено как ростом цен на корма в США, так и падением поставок куриных окорочков производства США в Россию.
Например, в октябре 2010 года из США в Россию было отгружено …
В то же время на внутреннем рынке …
Голень куриная производства США на условиях CIF летом 2011г. продавалась по …
Оптовые цены на импортную продукцию
…
Оптовые цены на российскую продукцию
…
Динамика оптовых цен за 2010-2011г представлена на рис. 3.4.
***
Рис. 3.4 Динамика цен в России на мясо птицы, руб.
Источник: Аналитическое агентство «НЭО-центр»
Для данного бизнес-плана компанией MegaResearch был проведен анализ цен на подобную продукцию, существующих предприятий в Московской области, на основании чего была принята расчетная цена для
мяса кур – … рублей за кг;
мяса индейки –… рублей за кг;
мяса цесарки –… рублей за кг.
Потребительские предпочтения на рынке
Предпочтения на рынке РФ мяса птицы уже сложились. Так, подавляющее большинство респондентов – …
При этом, в случае …
Большинство респондентов приобретают охлажденное мясо птицы 1 раз в неделю и чаще. Средняя частота покупки составляет …
Среднее потребление мяса, по данным Росстат (покупной базы данных FIRA ) в России представлены в таблице ниже:
Табл. 3.1 Потребление мяса птицы на душу населения в РФ, 2010-2011 гг.
Источник: Росстат
В основном мясо птицы покупают для повседневного потребления, и лишь 20% опрошенных сказали, что приобретают такую продукцию также и для праздничного стола.
Большинство потребителей – …% – предпочитают покупать …
***
Рис. 3.5 Структура ответом опрошенных человек по интересу к конкретному продукту
Как правило, россияне покупают охлажденное мясо птицы, упакованное на подложке в пленке, – так делают 72%. Продукт в полиэтиленовом пакете предпочитают 30% покупателей, и 25% – приобретают не упакованное мясо птицы.
***
Рис. 3.6 Доля вида продукции на рынках России
Источник: аналитика РБК.Research
Наиболее популярными местами покупки рассматриваемой продукции являются …
Выбирая мясо птицы практически все потребители …
В рейтинге знания марок с подсказкой лидерами также оказались «…
Потенциальная целевая аудитория
Поскольку, в рамках настоящего проекта будет производиться мясо птицы различных видов, то в зависимости от присущих продуктам потребительских качеств потенциальная целевая аудитория также будет включать в себя несколько категорий.
В первую очередь производство и реализация мяса индейки и цесарки будет ориентировано на …
Стоит отметить, что …
По итогам проведения потребительского опроса столицы доля покупателей мяса индейки составила порядка …
При этом, несмотря на повышение интереса населения к менее распространенным в России видам мяса, объемы потребления курятины продолжают демонстрировать положительную динамику, что и определяет вторую категорию целевой аудитории проекта. Однако стоит отметить, что …
***
Рис. 3.7 Динамика средней заработной платы в Москве и МО, руб.
Источник: Росстат
Динамика среднемесячной заработной платы по данным Росстата, как в Москве, так и в целом по Московской области, свидетельствует о росте данного показателя, что при сохранении направления благоприятно скажется на увеличении объемов потребления продуктов в рамках среднего и премиум классов.
Производство мяса цесарок и индеек …
Комбикормовые заводы
Комбикормовые заводы представляют собой предприятия, вырабатывающие белково-витаминные добавки и комбикорма для всех видов животных, выращиваемых отраслями сельскохозяйственной промышленности. При выборе поставщика комбикорма необходимо в первую очередь убедиться в наличии на производстве комбикорма для с/х птиц, в том числе для кур, бройлеров, индеек и цесарок (он имеет отличительную рецептуру и состав), а также определиться с условиями поставки (чем ближе и транспортно удобнее расположен завод, тем дешевле).
Табл.3.2 Производители комбикормов
|
Название завода |
Ассортимент |
Адрес |
Транспортная доступность |
Контакты |
Так, при имеющемся выборе близлежащих комбикормовых заводов, можно выделить наиболее подходящего поставщика, а именно, …
Вторым по приоритетности заводом-поставщиком комбикорма для птиц может стать …
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
Строительные особенности
При разработке проекта учитываются требования «Норм проектирования птицеводческих предприятий» 1.10.05.001-01 пункт 3 «Общие указания»:
Проекты на строительство, реконструкцию и техническое перевооружение птицеводческих предприятий разрабатываются на основе современного технологического и инженерного оборудования и прогрессивных строительных конструкций, и материалов, обеспечивающих наибольшую эффективность капитальных вложений.
...
…
…
…
...
Минимальные зооветеринарные разрывы между птицеводческими предприятиями и другими производственными предприятиями и отдельными объектами принимаются по следующей таблице.
Табл.4.1 Минимальные зооветеринарные расстояния, метров
|
Наименование предприятий и отдельных объектов |
Птицефермы |
|
Птицефабрики |
|
|
Птицефермы, ИПС |
|
|
Комбикормовые заводы |
|
|
Ветеринарно-санитарные заводы (заводы по производству мясокостной муки) |
|
|
Станции искусственного осеменения |
|
|
Биотермические ямы |
|
|
Предприятия по изготовлению строительных материалов: |
|
|
глиняного и силикатного кирпича, керамических огнеупорных изделий; |
|
|
извести и других вяжущих материалов |
|
|
Предприятия цветной и черной металлургии, ТЭЦ, другие экологически опасные объекты |
|
|
Железнодорожные узловые и сортировочные станции |
|
|
Другие железнодорожные станции |
|
|
Железные и автомобильные дороги: |
|
|
общегосударственного и республиканского значения I и II категории; |
|
|
автомобильные дороги республиканского и областного значения III категории, скотопрогоны; |
|
|
прочие автомобильные дороги местного значения IV и V категорий (исключение - подъездные пути к предприятию). |
Для функционирования птицефабрики планируется проведение следующих работ и строительство следующей инфраструктуры:
Табл. 4.2 Строительные работы по проекту
|
Назначение |
|
Геологические работы |
|
Строительство дороги |
|
Стоимость технологического присоединения к тепловым сетям и сетям водоснабжения |
|
Очистительные сооружения |
|
Строительство птичников |
|
Строительство убойного цеха |
|
… |
|
… |
|
… |
|
… |
|
… |
|
… |
|
… |
|
… |
|
… |
|
… |
Для расчета стоимости строительства все строительные помещения условно были поделены на 2 группы:
Строительство быстровозводимых зданий для птичников.
Строительство дополнительных вспомогательных помещений.
Для расчета стоимости строительства 1 м2 птичников анализировались аналогичные проекты птицефабрик. Цена варьировалась от … до … рублей за 1 м2. Для расчетов была принята цена в … рублей за 1 кв.м. птицефабрики.
Характеристика оборудования
Описание выбранного оборудования
Птицеферма - это специализированное хозяйство, предназначенное для производства продуктов птицеводства. Они оснащаются машинами и оборудованием для комплексной механизации и автоматизации технологических процессов.
Современная промышленная технология производства мяса имеет целый ряд особенностей, которые в определенной степени создают для птицы экстремальные условия содержания: это содержание птицы в клетках и на полу без использования выгулов; применение дифференцированных световых режимов с искусственным освещением, принудительной вентиляцией помещений; использование сухого типа кормления; вызов принудительной линьки и т. д. В результате процесса интенсификации у птицы распространились специфические "технологические" болезни - клеточная усталость, гиподинамия, истерия, синдром жирной печени. В связи с этим было выбрано напольное содержание птиц.
Для кормления птицы применяют, как правило, …
…
Основной проблемой переработки птицы остаются …
…
В настоящее время в России …
Инкубаторий
Инкубаторий представляет собой здание, имеющее несколько помещений, в которых расположено технологическое оборудование для хранения, обработке, инкубации яиц и выполнения вспомогательных операций. Все помещения инкубатория связаны единым технологическим процессом.
Для строительства инкубатория необходим …
В инкубатории осуществляется …
В инкубатории помещения делятся на основные и вспомогательные. К числу основных помещений относятся следующие:
…
В помещениях инкубатория необходимо поддерживать определенные параметры микроклимата и освещенности (Табл. 4.4).
Табл. 4.4Параметры микроклимата инкубатория
|
Наименование помещений |
Температура, 0С |
Относительная влажность, % |
Скорость движения воздуха, м/с |
Содержание углекислого газа, % |
Освещенность, лк |
|
Для приема яиц Для хранения яиц Инкубационный зал Выводной зал Для обработки молодняка Моечная |
|||||
|
Вспомогательные помещения |
В соответствии со СНиП |
||||
В холодное время года здание инкубатория обогревается.
Вентиляционное оборудование …
В здании инкубатория должен быть оборудован внутренний водопровод и канализация.
Для расчетов данного бизнес-плана площадь инкубатория принята …
Оборудование для откорма
Для выращивания бройлеров на данной птицеферме планируется использовать напольный птичник. Для откорма используются поильные и траншени с кормом. Для расчета бизнес-плана было выбрано оборудование компании …
Линии кормораздачи:
Будет приобретено: …
Для обеспечения бесперебойного снабжения птицы питьевой водой, а также обеспечения подачи вакцин и медикаментом, вводимых через питьевую воду, применяется автоматизированная система питьевой воды.
…
Общая стоимость систем поения и кормления на 4800 голов птиц составит порядка … рублей (в том числе НДС). Эти данные предоставила компания-производитель оборудования при сопоставлении с ценой оборудовнания на большее количество голов.
Оборудование для убоя
Данное производство оборудовано современной убойной линией производительностью 200 голов в час.
Схема размещения оборудования
***
Рис. 4.2 Схема размещения оборудования убойной линии
Технология убоя птицы включает в себя такие этапы, как …
В состав линии оборудования для участка убоя птицы входит:
Табл. 4.5 Состав оборудования для убоя птицы
|
|
1) Устройство электрооглушения птицы. Устройство выполнено в удобном компактном варианте с эргономичным контактным пистолетом и защитой от прямого воздействия тока на человека. Устройство обеспечивает оглушение птицы на время до 2х минут, обеспечивая работу сердца и хорошее обескровливание тушки. Цена комплекта: … |
|
|
2) Стойка с конусами для убоя. Стойка облегчает процесс убоя, обеспечивая надежную фиксацию птицы и качественный сток крови. Устройство стойки позволяет поворачивать конусы в удобное для убоя положение. Для сбора крови в нижней части стойки имеется пластиковая ванна. Цена комплекта из 4-х стоек: … |
|
3) … |
|
|
4) … |
|
|
5) … |
|
|
6) … 7) … |
|
|
9) … |
|
|
10) … |
|
|
11) … |
|
|
12) … |
|
|
13 ) … |
|
|
14) … |
|
|
15) ... |
|
|
16) … |
|
Полная стоимость комплекта оборудования …
Лица, работающие в цеху, должны проходить обязательный медицинский осмотр с периодичностью, установленной Минздравом соцразвития РФ и применять средства индивидуальной защиты:
а) …
б) …
в) …
Примечание – Допускается применение других индивидуальных средств защиты, указанных в технологических инструкциях птицеперерабатывающих предприятий.
Технология производства мяса птицы
Особенности кормления
Для кормления птицы применяют, как правило, сухие биологическиполноценные комбикорма, изготовляемые на комбикормовых заводах в виде гранулили сыпучих смесей. Они должны полностью удовлетворять потребность птицы впитательных веществах, витаминах и микроэлементах.
Комбикорм для данной птицефабрики будет …
…
Расчет корма также может исходить из веса (кг корма на 1 кг веса птицы):
|
Расчет расход корма, в мес |
Голов (в кг) |
Кг кормов/1 кг веса |
В мес.тонн |
|
Бройлеры |
|||
|
Индейки |
|||
|
Цесарки |
Выращивание и содержание
В современном птицеводстве применяется клеточный и напольный способы выращивания бройлеров. В РФ около половины всего поголовья птицы выращивается в клетках, однако в рамках настоящего проекта будет использован напольный способ выращивания.
Выбранные породы птиц выращивают …
Производственный процесс
Процесс производства мяса птицы включает в себя следующие основные этапы: 1) покупка или производство инкубационного яйца; 2) инкубация яйца, 3) выращивание цыплят , 4) убой птицы, 5) переработка мяса птицы.
На рисунке 4.3. показан процесс производства мяса птицы.
***
Рис. 4.3 Процесс производства мяса птицы
Общий производственный цикл, …
На фабрике будут содержаться птицы …
...
Гигиена напольного содержания кур
Содержание молодняка и взрослых кур на глубокой подстилке требует предварительной подготовки полов птичников. …
В качестве подстилочного материала используют волокнистый торф, соломенную резку, измельченные стержни початков кукурузы, подсолнечниковую лузгу, мякину, древесные опилки, мелкую стружку и другие материалы.
Приняты такие средине годовые нормы подстилочного материала на одну курицу: …
Однако, …
Прочее оборудование
Прочее оборудование для птицефабрики представлено в таблице 4.1.
Табл. 4.1 Прочее оборудование для птицефабрики
|
Наименование оборудования |
Количество |
Ед. измерения |
Цена |
Комментарий |
|
Холодильная линия |
||||
|
Автомобиль Газель |
||||
|
Трактор НТЗ 1523 |
||||
|
Крематор |
||||
|
Автопоилки и автокормушки |
||||
|
Вентиляционное оборудование c рекуперацией тепла |
Прочие технологические вопросы
Охрана труда и техника безопасности
Согласно «Нормам проектирования птицеводческих предприятий» 1.10.05.001-01 7 пункту 21 «Производственная санитария и техника безопасности» можно выделить следующие требования по охране и безопасности труда:
При разработке мероприятий по охране труда и техники безопасности на птицеводческих предприятиях следует руководствоваться Федеральным законом "Об основах охраны труда в Российской Федерации" № 181-93 от 17.07.99 г.
…
…
…
…
…
…
…
Отопление и вентиляция
Проект комплекса разрабатывается для строительства в районах с расчётной минусовой зимней температурой. Здания отапливаемые. Отопление бытовых помещений и сантехустройств будет …
Проект будет оборудован установкой …
На сегодняшний день это наиболее эффективный способ сохранения тепла для нужд вентиляции. Самые популярные приточно-вытяжные установки с роторным рекуператором производятся компаниями …
...
Водоснабжение и канализация
Согласно «Нормам проектирования птицеводческих предприятий» 1.10.05.001-01 пункту 14 «Нормы потребности воды и требования к водоснабжению» и пункту 15 «Нормы водоотведения и требования к канализации и очистным сооружениям» можно выделить следующие требования к водоснабжению и канализации комплекса:
Нормы потребления воды и требования к водоснабжению:
…
Нормы и требования к системам канализации
…
Расчет установленной мощности электрооборудования 8
Расчет установленной мощности птицефабрики производится на основе мощности единицы оборудования. Ниже представлены примерные расчеты для того, чтобы определить на какой порядок мощностей придется рассчитывать. В столбце установленные мощности указаны данные из коммерческих предложений закупаемого оборудования, а также аналогичных проектов. Ссылки на закупаемое оборудование представлены в разделе инвестиции.
|
Наименование |
Установленная мощность |
|
Вентиляционная система в рекуперацией тепла, 2000 м3/час |
|
|
Холодильная установка |
|
|
Убойная линия |
|
|
Крематор |
|
|
Инкубатор совмещенный |
|
|
Освещение |
|
|
Прочее (климат-контроль, автопоилки, электродвигатели и т.д. |
|
|
Итого |
Данная мощность сопоставима с такими проектами птицефабрик как птицефабрика …
Экологические вопросы производства и выращивания птицы
Требования ветеринарные
Согласно «Ветеринарно-санитарным правилам для предприятий (цехов) переработки птицы и производства яйцепродуктов» следует выделить следующие моменты:
…
Охрана окружающей среды
Согласно «Нормам проектирования птицеводческих предприятий» 1.10.05.001-01 пункту 23 «Охрана окружающей природной среды» можно выделить следующие требования к охране окружающей среды:
...
Расчет площадей под строительство
Площади под строительство определяются Нормами технологического проектирования птичников, согласно которым определено максимальное количество голов птиц разных возрастов на 1 м2. Ниже представлен расчет площадей птичников.
|
Бройлеры |
норма площади, голова/м2 |
Кол-во голов |
Площадь, м2 |
|||||
|
на мясо |
||||||||
|
1-7 |
||||||||
|
8-18 |
||||||||
|
19-20 |
||||||||
|
ремонтное |
||||||||
|
1-7 |
||||||||
|
8-18 |
||||||||
|
19-20 |
||||||||
|
Итого площадь |
||||||||
|
Индейки |
норма площади, голова/м2 |
Кол-во голов |
Площадь, м2 |
|||||
|
на мясо |
||||||||
|
1-17 |
||||||||
|
18-33 |
||||||||
|
ремонтное |
||||||||
|
1-17 |
||||||||
|
18-33 |
||||||||
|
Итого площадь |
||||||||
|
Цесарки |
норма площади, голова/м2 |
Кол-во голов |
Площадь, м2 |
|||||
|
на мясо |
||||||||
|
1-12 |
||||||||
|
13-20 |
||||||||
|
21-30 |
||||||||
|
ремонтное |
||||||||
|
1-12 |
||||||||
|
13-20 |
||||||||
|
21-30 |
||||||||
|
Итого площадь |
||||||||
|
Итого на птичники: |
||||||||
В рамках данного проекта планируется строительство следующих дополнительных объектов:
|
|
|
м2 |
|
1. |
Инкубаторий |
|
|
|
Дезинфекция яиц |
|
|
|
Прием яиц |
|
|
|
Помещение механика |
|
|
2. |
Склад кормов |
|
|
3. |
Пометохралище |
|
|
4. |
Дезинфекционный блок |
|
|
5. |
Лаборатория |
|
|
6. |
Административно-хозяйственное помещение |
|
|
7. |
Столовая |
|
|
8. |
Медпункт |
|
|
9 |
Прачечная |
|
|
10 |
Цех убоя |
|
|
11. |
Крематор |
|
|
|
Итого вспомогательных помещ |
На рисунке ниже представлено схематическое изображение располагаемых объектов.
***
С учетом санитарных зон, дорог и подъездом общее пятно застройки составляет порядка … м2.
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Персонал проекта
Набор персонала будет производиться непосредственно каждым руководителем подразделения.
Все потенциальные сотрудники будут приняты на работу после прохождения испытательного срока 1-3 месяца, и оформлены по срочным трудовым договорам, сроком на 1 год. Все работники, будут приняты на условиях полной занятости и обеспечение полного социального пакета.
Индексация заработной платы будет проводится 1 раз в год на 10%.
Иерархическая структурная схема птицефабрики показана на рисунке 5.1.
***
Рис.5.1 Организационная структура птицефабрики
Заведующий холодильной линией
Рабочие
Штатное расписание сотрудников показано вТабл. 5.1
Табл. 5.1 Штатное расписание сотрудников
|
Должность |
Ставка, руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
|
Административный персонал |
|||
|
Директор |
|||
|
Бухгалтер |
|||
|
Главный инженер |
|||
|
Заведующий птичниками, убойной линией, инкубаторием, холодильной линии |
|||
|
Менеджер по продажам |
|||
|
Итого административный |
|||
|
Производственный персонал |
|||
|
Птичницы - операторы |
|||
|
Ветеринарная служба |
|||
|
Рабочие убойной линии |
|||
|
Рабочие инкубатория |
|||
|
Рабочие холодильной линии |
|||
|
Рабочие по упаковки продукции |
|||
|
Разнорабочие |
|||
|
Водители |
|||
|
Уборщицы |
|||
|
Итого производственный |
|||
|
Итого |
|||
|
средняя з/пл |
|
|
|
План-график работ по проекту
План-график работ по проекту представлен в таблице:
|
Этап проекта |
Начало работ |
Длительность, дней |
Конец работ |
|
Прединвестиционная проработка |
|||
|
Проектирование |
|||
|
Строительно-монтажные работы |
|||
|
Закупка и установка оборудования |
|||
|
Подбор персонала |
|||
|
Закупка и инкубирование яиц |
|||
|
Откорм молодняка |
|||
|
Начало работы фермы |
В данном разделе отражен лишь первый этап реализации проекта. С учетом того, что площади позволяют расширять производство, через … после реализации проекта предполагается: …
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
Объем инвестиций
Расчет строительства дорог
Расчет строительства дорог представлен в таблице 6.1.
Табл. 6.1Расчет стоимости строительства дороги
|
Расчет строительства дороги |
Величина |
Стоимость кв.м, руб. |
Итого, тыс. руб. |
|
Разработка проекта |
руб. |
||
|
До основной магистрали |
1,5км |
||
|
Внутри птицефабрики |
2км |
||
|
Итог |
- |
Расчет подвода электроэнергии
Стоимость электроэнергии на планируемом проект рассчитывалось исходя их открытых публикуемых данных годовой отчетности:
Закрытое акционерное общество «…»
Птицефабрика …
Закрытое акционерное общество “…”
|
Расчет электроэнергии, в мес |
Величина, Кв/ч |
|
Птичники |
|
|
Убойная линия |
|
|
Холодильные цех, хранение |
|
|
Инкубаторий |
|
|
Админстративные здания |
|
|
Неутченные затраты |
|
|
Итог |
|
|
Индексация |
10% |
Расчет очистных сооружений
Расчет очистительных сооружений показан вТабл. 6.22
Табл. 6.2Расчет стоимости очистительных сооружений
|
Расчет очистит сооружений |
Величина |
Стоимость, тыс. руб. |
Итого, тыс. руб. |
|
Разработка проекта |
|||
|
Оборудование "Тверь 100" |
|||
|
Итог |
Расчет стоимости закупки яиц
В ЦФО существует несколько поставщиков яиц, цены за десяток незначительно различаются (по данным портала …) смотри таблицу ниже:
***
В расчетах принимается стоимость за 1 десяток яиц в … рублей.
Общие инвестиции в проект
Общие инвестиции в проект можно условно разбить на 2 группы:
Капитальные затраты
|
Назначение |
Кол-во |
|
Инвестиции, тыс. руб. |
|
Капитальные затраты |
|
|
48 175 |
|
Геологические работы |
|||
|
Очистительные сооружения |
|||
|
Закупка яиц |
|||
|
Строительство птичников 18х32 |
|||
|
Дополнительные помещения |
|||
|
Строительство убойного цеха |
|||
|
Строительство инкубатория |
|||
|
Строительство холодильного цеха и хранения продукции |
|||
|
Строительство административного здания |
|||
|
Строительство кормохранилища |
|||
|
Стоимость технологического присоединения к тепловым сетям, сетям водоснабжения, электрическим сетям |
|||
|
Ветеринарное помещение |
|||
|
Пометохранилище |
|||
|
Прочие помещения |
|||
|
Строительство забора из сетки-рабицы |
|||
|
Внутренние инженерные сети |
|||
|
Оборудование |
|||
|
Напольное покрытие |
|||
|
Убойная линия 200г/час |
|||
|
Инкубатор |
|||
|
Холодильная линия |
|||
|
Автомобиль Газель |
|||
|
Трактор НТЗ 1523 |
|||
|
Крематор |
|||
|
Автопоилки и автокормушки |
|||
|
Вентиляционное оборудование c рекуперацией тепла |
|||
|
Итого: |
Оборотный капитал
Оборотный капитал рассчитывался исходя из баланса наличности (при расчете движения денежных средств), минимально необходимо иметь денежную сумму, равную ... рублей для покрытия убытка на период, когда птицефабрика не вышла на производственную мощность.
Таким образом, общая сумма инвестиций в проект составляет ... рублей и распределяется она следующим образом:
***
Рис. 6.1 Распределение инвестиционных затрат
Финансирование проекта
Предполагается получение 100 % заемных средств в качестве кредита в банке под 12% годовых. Проценты начисляются с остатка суммы долга.
В качестве залога для получения кредита предполагается предоставить земельный участок на 15 ГА.
Основные параметры кредита предоставлены вТабл. 6.3
Табл. 6.3Основные параметры кредита
|
Наименование |
Мера |
Показатель |
|
Ставка |
% |
|
|
Срок кредита |
мес. |
|
|
Сумма кредита, заемные средства 100% |
тыс. руб. |
|
|
Каникулы по телу кредиту |
лет |
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Исходные данные
Условия и допущения, принятые для расчета
В данном параграфе приводятся лишь основные допущения по периодам содержания, финансовые условия, допущения по живому весу и по выходу конечной продукции.
При экономической оценке проекта был принят 10‐летний горизонт планирования. Процент дисконтирования (12%), заложенный в расчеты приведенной стоимости (NPV), отражает наше допущение о том, что проект характеризуется сравнительно невысоким уровнем риска (чувствительностью проекта к изменениям рынка в целом).
Налоговое окружение
Данное производство, являясь сельскохозяйственным предприятием, будет являться плательщиком сельскохозяйственного налога, а также будет осуществлять обязательные платежи и в социальные фонды.
Таким образом, предприятие будет облагаться налогами по ставкам, приведенным вТабл. 7.1
Табл. 7.1Ставки по налогам, % и руб.
|
Налог |
База |
Периодичность |
Ставка |
|
Сельскохозяйственный налог |
Доходы, уменьшенные на сумму расходов |
1 раз в год |
6 % |
|
Социальные платежи |
ФОТ |
ежемесячно |
22,7% |
Номенклатура и цена
Компания будет получать доход от продажи тушек бройлеров иот продажи куриных яиц.
ВТабл. 7.2 показаны основные цены птицефабрики:
Табл. 7.2Структура продукции компании
|
Продажная цена |
рублей |
|
Цена мяса бройлеры 1кг охлажденное |
|
|
Цена мяса индейки 1кг охлажденное |
|
|
Цена мяса цесарки 1кг охлажденное |
|
|
Цена субпродукты 1кг |
|
|
Средмес. объем продаж |
в месяц, с учетом потерь |
|
Тушки бройлера, кг |
|
|
Тушки индейки, кг |
|
|
Тушки цесарки, кг |
|
|
Субпродукты , кг |
План продаж
В рамках проекта предполагается обеспечивать мясом птицы население Московской области. Исходя из маркетингового анализа, приведённого в разделе 3.3., с средний россиянин потребляет 25 кг в месяц птицы.
Выход на проектную мощность будет происходить постепенно. Для старта проекта будет производиться 20% от проектной мощности с ежемесячным увеличением объемов. Это показано на Рис. 7.1:
***
Рис.7.1 План выхода на проектную мощность
План продаж продукции птицефабрики показан вТабл. 7.4:
Табл. 7.3 План продаж по годам, тонн
|
План продаж |
|
|
|
|
|
|
Период,ед. изм. |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
|
Тушки бройлера, кг |
|||||
|
Тушки индейки, кг |
|||||
|
Тушки цесарки, кг |
|||||
|
Субпродукты , кг |
|||||
|
ИТОГО |
Издержки
-
Расчет потребления воды
Для расчета водоснабжения используются формулы, утвержденные ГОСТ РФ.
Для этого необходимо знать характер и количество потребителей, нормы суточного расхода воды,
а также режим ее потребления в течение суток
Среднесуточный расход воды в производственных помещениях рассчитывается
по следующей формуле:
Qcc = gi * mi + n * N, где
gi—норма расхода воды на 1 птицу ( в среднем 0,5 л гол./сут.),
mi—поголовье птицы (235 000 = 200 000 +30 000 + 5 000 голов),
n —количество рабочих (59 человека),
N —Норма расхода воды на 1 человека ( 25 л чел./сут. ).
Qcc = …
Максимальный суточный расход воды:
Qmc = Qcc * R, где
R—коэффициент суточной неравномерности расхода воды (1,3).
Расчет потребления воды показан вТабл. 7.4
Табл. 7.4Расчет потребления воды
|
Водопотребление |
|
|
|
|
|
Расчет расход вода, в мес |
м3 |
|
|
|
|
Птичники |
|
|
|
|
|
Админстративные здания |
|
|
|
|
|
Итог |
|
|
|
|
|
|
итого |
кура |
индейк |
цесар |
|
Норма расхода воды на 1 птицу, л/сут |
||||
|
Поголовье птиц |
||||
|
Количество рабочих |
|
|
|
|
|
Норма расхода воды на 1 человека, л/сут |
|
|
|
|
|
Среднесуточный расход воды |
|
|
|
|
|
Коэффициент суточной неравномерности воды |
|
|
|
|
|
Максим. суточный расход воды, л/сут. |
|
|
|
|
|
Максим. суточный расход воды, м3/сут. |
|
|
|
|
|
Максим. месячный расход воды, м3/мес. |
|
|
|
-
Расчет расходов корма
Расчет расходов корма показан вТабл. 7.5
Табл. 7.5 Расчет расходов корма
|
Расчет расход корма, в мес |
Стоимость, руб. |
Итого, руб. |
|
Бройлеры |
||
|
Индейки |
||
|
Цесарки |
Более подробно потребление корма описано в разделе 4.3.1.
-
Расчет расходов электроэнергии
Расчет расходов электроэнергии показан вТабл. 7.6
Табл. 7.6Расчет расходов электроэнергии
|
Расчет электроэнергии, в мес |
Величина, Кв/ч |
Стоимость, руб. |
Итого, руб. |
|
Птичники |
|||
|
Убойная линия |
|||
|
Холодильные цех, хранение |
|||
|
Инкубаторий |
|||
|
Административные здания |
|||
|
Неучтённые затраты |
|||
|
Итог |
-
Расчет закупки яиц
Расчет закупки яиц показан вТабл. 7.7
Табл. 7.7Расчет закупки яиц в мес.
|
Расчет закупки яиц, в мес |
Кол-во |
Стоимость, руб. |
Итого, руб. |
|
Бройлеры |
|||
|
Индейки |
|||
|
Цесарки |
-
Расчет затрат на маркетинг и упаковку
Расчет затрат на маркетинг показан вТабл. 7.8
Табл. 7.8Расчет затрат на маркетинг
|
Расчет маркетинг, в мес |
Величина |
Стоимость, руб. |
Итого, руб. |
|
Интернет сайт |
Расчет затрат на упаковку в Табл. 7.10
Табл. 7.9Расчет стоимостиупаковки
|
Расчет упаковки, в мес |
Стоимость, руб. |
Итого, руб. |
|
Тушки бройлеры (по 2 кг в упаковку)
|
||
|
Тушки индейка, цесарки (по 2 кг в упаковку) |
||
|
Субпродукты |
Расчет выручки
План выручки формируется исходя из цены на продукцию и плана продаж.
|
План выручки |
|
|
|
|
|
|
|
Период |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
|
Тушки бройлера, кг |
||||||
|
Тушки индейки, кг |
||||||
|
Тушки цесарки, кг |
||||||
|
Субпродукты , кг |
||||||
|
ИТОГО |
Движение денежных средств по проекту
Движение денежных средств представлено в таблице ниже:
|
|
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
|
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП) |
|||||||||||
|
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП) |
|||||||||||
|
Доход итого |
|||||||||||
|
Затраты итого |
|||||||||||
|
ИТОГО ИДП+ОДП |
|||||||||||
|
ИТОГО ИДП+ОДП НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ |
|||||||||||
|
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП) |
|||||||||||
|
Выплаты процентов по инвестиционному кредиту |
|||||||||||
|
Выплата тела долга |
|||||||||||
|
ИТОГО ИДП+ОДП+ФДП |
|||||||||||
|
ИТОГО ИДП+ОДП+ФДП НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ |
|||||||||||
|
Чистый денежный поток (ЧДП) |
|||||||||||
|
ЧДП накопительно |
|||||||||||
|
Коэффициент дисконтирования |
|||||||||||
|
Дисконтированный ЧДП |
|||||||||||
|
Дисконтированный ЧДП накопительно |
Оценка экономической эффективности проекта
Эффективность инвестиций
Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:
Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток), чистая приведенная стоимость, NPV
Период (срок) окупаемости, PB
Дисконтированный период окупаемости, DPB
Внутренняя норма доходности (рентабельности), норма возврата инвестиций, IRR
Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI
Метод чистой приведенной стоимости (NPV - метод)
Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) (англ. Netpresentvalue, общепринятое сокращение — NPV (ЧДД)) – сумма дисконтированных одновременных разностей между выгодами и затратами по проекту. Сумма денежных потоков (поступлений и платежей), связанных с операционной и инвестиционной деятельностью, приведенных (дисконтированных) на момент начала осуществления инвестиций.
Чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле 1.
(1.)
Где i — ставка дисконтирования;
CFt – чистый денежный поток периода t;
T – длительность проекта в периодах.
Расчёт NPV — стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта и показывает оценку эффекта от инвестиции, приведённую к настоящему моменту времени с учётом разной временной стоимости денег. Если NPV больше 0, то инвестиция прибыльна, а если NPV меньше 0, то инвестиция убыточна.
С помощью NPV можно также оценивать сравнительную эффективность альтернативных вложений (при одинаковых начальных вложениях более выгоден проект с наибольшим NPV).
Положительные качества NPV:
чёткие критерии принятия решений
показатель учитывает стоимость денег во времени (используется коэффициент дисконтирования в формулах).
Отрицательные качества NPV:
показатель не учитывает риски.
не учитываются вероятность исхода события, так как все денежные потоки и коэффициент дисконтирования являются прогнозными значениями.
Метод периода окупаемости (PB)
Срок окупаемости (Paybackperiod, PB) – ожидаемый период возмещения первоначальных вложений из чистых денежных поступлений. Время, за которое поступления от оперативной деятельности предприятия превысят затраты на инвестиции.
Период окупаемости PB рассчитывается по формуле 2.
(2)
Где Investments – начальные инвестиции;
ACF – Annual Cash Flow (среднегодовая сумма чистого денежного потока).
Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)
Дисконтированный срок окупаемости (DPB) – срок окупаемости (см. выше), но с учетом дисконтирования.
Дисконтированный срок окупаемости DPB рассчитывается по формуле 3.
(3)
Где t — , t + - период когда наблюдался отрицательный и положительныйNPV.
Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI
Индекс прибыльности (profitabilityindex, PI) – дисконтированная стоимость денежных поступлений от проекта (NPV) на единицу вложений. Показывает относительную прибыльность проекта.
Индекс прибыльности PI рассчитывается по формуле4.
(4)
Значения PI:
Для эффективного проекта PI должен быть больше 1
Индексы доходности дисконтированных затрат и инвестиций превышают 1, если для этого потока NPV положителен.
Внутренняя норма рентабельности (IRR)
Внутренняя норма доходности, ВНД (InternalRateofReturn, IRR), % – значение ставки дисконтирования, при котором NPV = 0. В этой точке дисконтированный поток затрат равен дисконтированному потоку выгод (денежные оттоки равны денежным притокам, с учетом дисконта), т.е. она имеет экономический смысл дисконтированной «точки безубыточности».
Внутренняя норма доходности IRR рассчитывается по формуле 5.
(5)
Основные показатели эффективности
Табл. 7.10 Основные финансовые показатели
|
Финансовые показатели |
|
|
|
|
|
Чистый денежный поток NPV, рублей |
|
|
Внутренняя норма доходности IRR (мес.), % |
|
|
Индекс доходности PI, ед. |
|
|
Период окупаемости PB, мес. |
|
|
Дисконтированный период окупаемости DPB, мес. |
|
|
Инвестиции в проект, рублей |
|
|
Ставка дисконтирования, % |
12,00% |
Рис. 7.2 График NPV проекта
На графике NPV (Рис. 7.2) мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.
По данным исследования видно, что …
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
…
ПРИЛОЖЕНИЯ
Отчет о движении денежных средств по месяцам
1 По аналогии с существующими птицефабриками «Сургутская» и «Боровская». Это средне-годовой показатель
2 Информация от эксперта отрасли кандидата с-х наук Мельника Владимира Алексеевича, заведующего лабораторией технологии производства продукции птицеводства Института животноводства НААН
3 Источник: Информационный портал «Фермер». Ссылка http://www.ya-fermer.ru/porody-indeek
4 Источник: Информационный портал «Народный фермер» Ссылка http://webfermer.narod.ru/cesarka.htm
5 Источник: Информационный портал «Фермер» Ссылка http://fermer.ru/book/export/html/48721
6 Источник: Информационный портал «Мясо». Статья «Структура российского производства мяса птицы» Ссылка http://www.myaso-portal.ru/stati-Itervju/struktura-rossiyskogo-proizvodstva-myasa-ptitsy/
7 http://www.stroyoffis.ru/ntp_normi_tehn/ntp_apk_1_10_05_001_01/ntp_apk_1_10_05_001_01.php
8 Расчеты производятся примерно,на основе данных от поставщиков оборудования и прочих аналогичных проектах. На этапе проективнования значения могут существенно измениться
45
Заинтересовал данный отчёт?
Мы готовы обновить данные по персональной цене по Вашему запросу.
Готовые бизнес-планы по теме «Сельское хозяйство»
Olga specializes in marketing research projects, business plans and strategic consulting.
