Разработка бизнес-плана магазина цветов проведена на основе одного из реально осуществленных проектов аналитической группы Intesco Research Group. Бизнес-план подготовлен по международному стандарту UNIDO.
Цели проекта:
привлечение инвестиционных средств для создания магазина цветов;
обоснование экономической эффективности открытия магазина цветов;
разработка поэтапного плана создания и развития магазина цветов.
Описание проекта
месторасположение – Москва;
двенадцатичасовой ежедневный режим работы;
общая площадь - 50 кв. м.;
торговое помещение – *** кв. м.;
подсобное помещение – *** кв. м.
Структура инвестиционных вложений:
ремонтно-отделочные работы – ***%
оборудование – ***%
разрешительные документы – 5%
первоначальная реклама – ***%
оборотные средства – ***%
прочее – ***%
Финансовые показатели проекта:
Объем первоначальных вложений - 2,66 млн. руб.
Чистый доход (NCF) - *** млн руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV) - *** млн руб.
Простой срок окупаемости (PB) - *** кварталов
Дисконтированный срок окупаемости (DPB) - 2,03 года
Индекс прибыльности (PI) - *** ед.
Внутренняя норма доходности (IRR) - *** %
Точка безубыточности (BEP) - *** млн руб/квартал
Выдержки из исследования:
Объем российского импорта луковиц, находящихся в состоянии вегетационного покоя в 2009-2013 гг. вырос в натуральном выражении на ***% - с *** тыс. т до *** тыс. т …. и в 2014 г. поставки луковичных растений достигнут *** т.
По составу в 2013 г. российский импорт луковиц цветов, находящихся в состоянии вегетационного покоя (в натуральном выражении), на ***% состоял из деток тюльпанов. Чуть более десятой части (***%) была сформирована гладиолусами. Удельный вес нарциссов и гиацинтов не превышал ***% (по каждому виду растений отдельно).
С 2009 г. по 2013 г. объем российского рынка свежих срезанных цветов в натуральном выражении увеличился на ***% и составил *** тыс. т. В 2014 г. ожидается расширение отечественного рынка срезанных цветов, однако в число факторов, которые будут способствовать этому, будет входить не только рост …
В 2013 г. более ***% срезанных цветов, реализованных на российском рынке, были представлены продукцией иностранного производства.
… Ввиду данных значительных изменений, которые пройдут в среднесрочной перспективе в подотрасли, к 2016 году прогнозируется увеличение объема российского рынка свежих срезанных цветов до *** тыс. т.
Наибольшие вложения потребуются на покрытие оборотных средств (арендные платежи, зарплата персоналу и пр. в начале реализации проекта). Доля этих затрат в структуре инвестиционных вложений составляет ***%. Для приобретения оборудования потребуется ***% от общих инвестиций. Расходы на получение разрешительных документов составят ***%, на ремонтно-отделочные работы – ***%, на первоначальную рекламу – ***%, прочие расходы заложены в объеме ***% от общих затрат.
Чуть меньше половину (***%) доходов магазина цветов приходится поступления от больших букетов. Одну четвертую часть (***%) занимают поступления от средних букетов. Доля поступлений от маленьких горшочных растений равна ***%, доля поступлений от средних горшочных растений – ***%, по ***% относится к большим горшочным растениям и к аксессуарам.
При расчете переменных расходов предполагается, что расходы на содержание цветов составят ***% от выручки. Наценка на живые цветы составляет ***%, наценка на срезанные цветы и аксессуары – ***%.
В структуре текущих затрат расходы на материалы и комплектующие занимают ***%, затраты на оплату труда (включая страховые взносы) – ***%, производственные расходы – ***%.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
1.1. Цели проекта
1.2. Расчетный период проекта
1.3. Стоимость реализации проекта
1.4. Источники финансирования проекта
1.5. Показатели эффективности проекта
2. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ ПРОЕКТА
3. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
3.1. Концепция магазина цветов
3.2. Ассортимент товаров магазина цветов
3.3. Разрешительная документация для открытия магазина цветов
4. АНАЛИЗ РЫНКА
4.1. Сырьевая база
Теплицы
Импорт луковиц и клубней
4.2. Объем российского рынка срезанных цветов
Текущая ситуация
Прогноз
4.3. Розничные продажи цветов иностранного производства
4.4. Интернет-торговля цветами
Объем рынка
4.5. Производство срезанных цветов
4.6. Анализ импорта срезанных цветов
Объем по странам-поставщикам
Структура по видам цветов
4.7. Крупнейшие московские компании по объему выручки
4.8. Розничные цены
В РФ и регионах ЦФО
В г. Москве
4.9. Государственное регулирование рынка
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
5.1. Состав персонала
5.2. Должностные обязанности сотрудников
6. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
6.1. Ценовая политика
6.2. Позиционирование на рынке
Дизайн магазина цветов
Варианты развития магазина цветов
6.3. Рекламная стратегия
Наружная реклама
Листовки
Создание сайта, SEO, контекстная реклама
7. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
7.1. Расположение магазина цветов
7.2. Аренда помещений
7.3. Структура использования площадей
7.4. Необходимое оборудование
7.5. Объемы оказываемых услуг
7.6. График реализации проекта
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
8.1. Первоначальные вложения в проект
Динамика инвестиционных вложений
Направления инвестиционных вложений
8.2. Доходы магазина цветов
8.3. Расходы магазина цветов
8.4. Система налогообложения
8.5. Отчет о прибылях и убытках
8.6. Отчет о движении денежных средств
8.7. Бухгалтерский баланс
9. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
9.1. Методика оценки эффективности проекта
9.2. Чистый доход (NCF)
9.3. Чистый дисконтированный доход (NPV)
9.4. Срок окупаемости (PB)
9.5. Дисконтированный срок окупаемости (DPB)
9.6. Индекс прибыльности (PI)
9.7. Внутренняя норма доходности (IRR)
10. АНАЛИЗ РИСКОВ ПО ПРОЕКТУ
10.1. Качественный анализ рисков
10.2. Анализ чувствительности проекта
10.3. Точка безубыточности проекта
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ДОЛЖНОСТНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ СОТРУДНИКОВ МАГАЗИНА ЦВЕТОВ
ИНФОРМАЦИЯ О КОМПАНИИ INTESCO RESEARCH GROUP
Список граф-ов:
Гр 1. Динамика общей площади теплиц в РФ в 2006-2014* гг., тыс. га
Гр 2. Динамика объема импорта луковиц, клубней, клубневидных корней, клубнелуковиц, корневищ, включая разветвленные, находящихся в состоянии вегетативного покоя в РФ в 2009-2014* гг., т
Гр 3. Динамика объема импорта луковиц, клубней, клубневидных корней, клубнелуковиц, корневищ, включая разветвленные, находящихся в состоянии вегетативного покоя в РФ в 2009-2014* гг., тыс. долл.
Гр 4. Динамика объема российского рынка срезанных цветов в 2009-2014* гг., тыс. т
Гр 5. Потребление срезанных цветов в России на душу населения в 2009-2014* гг., кг/ чел.
Гр 6. Динамика объема российского рынка срезанных цветов в 2009-2014* гг. и прогноз на 2015-2016 гг., тыс. т
Гр 7. Динамика объема российского рынка интернет-торговли цветами в 2012-2014* гг., млрд руб.
Гр 8. Динамика производства цветов на срезку тепличными хозяйствами РФ в 2009-2014* гг., млн. шт.
Гр 9. Динамика объема импорта срезанных цветов в РФ в 2009-2014* гг., т
Гр 10. Динамика объема импорта срезанных цветов в РФ в 2009-2014* гг., тыс. долл.
Гр 11. Динамика средней розничной цены на свежесрезанные цветы в РФ в 2009-июль 2014 гг., руб./шт.
Гр 12. Динамика средних розничных цен на срезанные цветы в РФ по месяцам в 2009-июль 2014 гг., руб./шт.
Гр 13. Динамика средней розничной цены на свежесрезанные цветы в г. Москве в 2009-июль 2014 гг., руб./шт.
Гр 14. Динамика средних розничных цен на срезанные цветы в г. Москве по месяцам в 2009-июль 2014 гг., руб./шт.
Гр 15. Динамика запроса «Магазин цветов» в поисковой системе «Яндекс» в РФ по месяцам в окт. 2012 – сент. 2014 г.
Гр 16. Динамика запроса «Интернет-магазин цветов» в поисковой системе «Яндекс» в РФ по месяцам в окт. 2012 – сент. 2014 г.
Гр 17. Динамика запроса «Купить цветы» в поисковой системе «Яндекс» в РФ по месяцам в окт. 2012 – сент. 2014 г.
Гр 18. Сезонность объема продаж цветов, %
Гр 19. Загрузка магазина цветов, %
Гр 20. Динамика количества клиентов по видам поступлений магазина цветов, чел.
Гр 21. Динамика инвестиционных вложений в проект магазина цветов, тыс. руб.
Гр 22. Динамика выручки магазина цветов, тыс. руб.
Гр 23. Динамика выручки, валовой прибыли и прибыли до налогообложения магазина цветов, тыс. руб.
Гр 24. Динамика чистой прибыли магазина цветов, тыс. руб.
Гр 26. Остаток денежных средств на счету магазина цветов, тыс. руб.
Гр 27. Чистый доход (NCF) магазина цветов, тыс. руб.
Гр 28. Чистый дисконтированный доход (NPV) магазина цветов, тыс. руб.
Гр 29. Влияние уровня цен на чистый доход (NCF), % от уровня цен
Гр 30. Влияние уровня цен на чистый дисконтированный доход (NPV), % от уровня цен
Гр 31. Влияние уровня цен на срок окупаемости (PB), % от уровня цен
Гр 32. Влияние уровня цен на дисконтированный срок окупаемости (DPB), % от уровня цен
Гр 33. Влияние уровня цен на индекс прибыльности (PI), % от уровня цен
Гр 34. Влияние уровня цен на внутреннюю норму доходности (IRR), % от уровня цен
Гр 35. Точка безубыточности магазина цветов, %
Список диагр-м:
Диагр 1. Структура объема импорта луковиц, клубней, клубневидных корней, клубнелуковиц, корневищ, включая разветвленные, находящихся в состоянии вегетативного покоя в РФ по видам растений в 2013 г. в натуральном выражении, %
Диагр 2. Структура объема импорта луковиц, клубней, клубневидных корней, клубнелуковиц, корневищ, включая разветвленные, находящихся в состоянии вегетативного покоя в РФ по видам растений в 2013 г. в стоимостном выражении, %
Диагр 3. Доля импорта на российском рынке срезанных цветов в натуральном выражении в 2013 году, %
Диагр 4. Структура продаж импортных роз по месяцам в РФ в 2013 г. в натуральном выражении, %
Диагр 5. Структура продаж импортных гвоздик по месяцам в РФ в 2013 г. в натуральном выражении, %
Диагр 6. Структура продаж импортных хризантем по месяцам в РФ в 2013 г. в натуральном выражении, %
Диагр 7. Структура продаж импортных лилий по месяцам в РФ в 2013 г. в натуральном выражении, %
Диагр 8. Структура продаж импортных орхидей по месяцам в РФ в 2013 г. в натуральном выражении, %
Диагр 9. Структура продаж импортных гладиолусов по месяцам в РФ в 2013 г. в натуральном выражении, %
Диагр 10. Структура продаж прочих импортных цветов по месяцам в РФ в 2013 г. в натуральном выражении, %
Диагр 11. Структура оборота интернет-торговли срезанными цветами в РФ по типам интернет-магазинов в 2013 г., %
Диагр 12. Доля площадей цветочных теплиц в общей площади теплиц в РФ в 2013* г., %
Диагр 13. Структура российского производства срезанных цветов по видам в 2013* г. в натуральном выражении, %
Диагр 14. Структура объема импорта срезанных цветов в РФ по видам в 2013 г. в натуральном выражении, %
Диагр 15. Структура объема импорта срезанных цветов в РФ по видам в 2013 г. в стоимостном выражении, %
Диагр 19. Структура использования площадей магазина цветов, %
Диагр 21. Структура инвестиционных вложений в проект магазина цветов, %
Список сх-м:
Сх 1. Затратный подход
Сх 2. Стоимостный подход
Список табл-ц:
Табл 1. Исходные параметры проекта
Табл 2. Основные показатели проекта
Табл 3. Площади теплиц в федеральных округах РФ в 2012-2013 гг., га
Табл 4. Объемы российского импорта луковиц, клубней, клубневидных корней, клубнелуковиц, корневищ, включая разветвленные, находящихся в состоянии вегетативного покоя по странам-поставщикам в 2009- июле 2014 гг., т
Табл 5. Объемы российского импорта луковиц, клубней, клубневидных корней, клубнелуковиц, корневищ, включая разветвленные, находящихся в состоянии вегетативного покоя по странам-поставщикам в 2009- июле 2014 гг., тыс. долл.
Табл 6. Объемы российского импорта луковиц, клубней, клубневидных корней, клубнелуковиц, корневищ, включая разветвленные, находящихся в состоянии вегетативного покоя по видам растений в 2009- июле 2014 гг., т
Табл 7. Объемы российского импорта луковиц, клубней, клубневидных корней, клубнелуковиц, корневищ, включая разветвленные, находящихся в состоянии вегетативного покоя по видам растений в 2009- июле 2014 гг., тыс. долл.
Табл 8. Объемы российского импорта срезанных цветов по странам-поставщикам в натуральном выражении в 2009-май 2014 гг., т
Табл 9. Объемы российского импорта срезанных цветов по странам-поставщикам в стоимостном выражении в 2009-май 2014 гг., тыс. долл.
Табл 10. Выручка крупнейших российских производителей срезанных цветов в 2012- 2013 гг.
Табл 11. Средние потребительские цены на срезанные цветы в РФ по месяцам в 2009- июле 2014 гг., руб./шт.
Табл 12. Средние потребительские цены на срезанные цветы в федеральных округах и регионах РФ в 2009 –июле 2014 гг., руб./шт.
Табл 13. Средние потребительские цены на срезанные цветы в г.Москве по месяцам в 2009- июле 2014 гг., руб./шт.
Табл 14. Перечень ГОСТов на срезанные цветы действующих в РФ в 2014 г.
Табл 15. Параметры категорий персонала магазина цветов
Табл 16. Персонал магазина цветов
Табл 17. Количество запросов словосочетания «Магазин цветов» и схожих в поисковой системе «Яндекс» в РФ в октябре 2014 г.
Табл 18. Динамика запроса «Магазин цветов» в поисковой системе «Яндекс» в РФ по месяцам в окт. 2012 – сент. 2014 г.
Табл 19. Количество запросов словосочетания «Интернет-магазин цветов» и схожих в поисковой системе «Яндекс» в РФ в октябре 2014 г.
Табл 20. Динамика запроса «Интернет-магазин цветов» в поисковой системе «Яндекс» в РФ по месяцам в окт. 2012 – сент. 2014 г.
Табл 21. Количество запросов словосочетания «Купить цветы» и схожих в поисковой системе «Яндекс» в РФ в октябре 2014 г.
Табл 22. Динамика запроса «Интернет-магазин цветов» в поисковой системе «Яндекс» в РФ по месяцам в окт. 2012 – сент. 2014 г.
Табл 23. Площади помещений магазина цветов, кв. м.
Табл 24. Оборудование для магазина цветов
Табл 25. Параметры поступлений магазина цветов
Табл 26. Средние цены на категории услуг магазина цветов, тыс. руб.
Табл 27. Инвестиционные затраты по проекту магазина цветов, тыс. руб.
Табл 28. Динамика поступлений магазина цветов, тыс. руб.
Табл 29. Стоимость аренды помещения для магазина цветов, тыс. руб.
Табл 30. Параметры текущих затрат магазина цветов
Табл 31. Налоговые выплаты магазина цветов, тыс. руб.
Табл 32. Отчет о прибылях и убытках магазина цветов, тыс. руб.
Табл 33. Отчет о движении денежных средств магазина цветов, тыс. руб.
Табл 34. Бухгалтерский баланс магазина цветов, тыс. руб.
Табл 35. Расчет эффективности инвестиционного проекта магазина цветов, тыс. руб.
Табл 36. Показатели эффективности проекта магазина цветов
Табл 37. Анализ чувствительности основных показателей проекта, % от уровня цен
Табл 38. Расчет точки безубыточности магазина цветов, %
