Готовый бизнес-план строительства садового центра разработан ЭКЦ "Инвест-Проект" в январе - феврале 2017 г. и содержит 149 страниц, 38 таблиц, 20 графиков, 17 диаграмм и 2 рисунка.
Автоматизированная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для проектирования и строительства садовых центров различных площадей.
Фин.модель содержит исчерпывающие возможности для финансового моделирования под требования любых источников финансирования, поэтому применяется как для внутренних целей, так и для представления в коммерческие банки, инвесторам, партнерам, органам власти.
КОНЦЕПЦИЯ САДОВОГО ЦЕНТРА
По проекту планируется долгосрочная аренда земельного участка общей площадью 2,0 га и строительство садового центра с парковкой, магазином, складами, офисом, энергоцентром, а также с защищенным и открытым грунтом для доращивания и продажи деревьев, кустарников, цветов, сопутствующих товаров для сада и огорода, с оказанием доп. услуг (ландшафтный дизайн).
По проекту планируется закупка растений и товаров на реализацию, на втором этапе реализации проекта возможно строительство собственного питомника.
Программная среда: Word-2007 (текст), Excel-2007 (фин. модель).
Дата отчета: 10.02.2017.
Валюта расчетов: рубль.
Период планирования: 120 месяцев (10 лет).
Методика планирования: международные рекомендации UNIDO, собственные методики.
Номенклатура садового центра:
1. деревья - *** шт.,
2. кустарник - *** шт.,
3. цветы (горшечка) - *** шт.,
4. сопутствующие товары для сада и огорода - *** шт.,
5. доп. услуги (ландшафтный дизайн).
Маркетинговая привлекательность бизнеса:
1. выручка от продажи товаров для сада и огорода, а также услуг в области декоративного садоводства и озеленения в РФ составила *** млрд. руб.;
2. насыщенность рынка - менее 50%;
3. средняя рентабельность предприятий, реализующих продукцию садоводства, достаточно высока - до 25% (по чистой прибыли).
Ключевые параметры проекта:
1. площадь земельного участка: 20 000 кв. м;
2. общая площадь строений садового центра: *** тыс. кв. м;
3. площадь открытого и защищенного грунта: *** тыс. кв. м;
4. сумма инвестиций: 145 000 000 руб.;
5. инвестиции в строительство: *** тыс. руб. / кв. м «под ключ»;
6. товарная емкость садового центра: *** тыс. ед.;
7. планируемая выручка по проекту: *** млн. руб. в год;
8. система налогообложения: ОСНО (по ставке НДС 18%);
9. сумма налогов к уплате: по *** млн. руб. / год;
10. чистая прибыль накопленным итогом: *** млн. руб.;
11. рентабельность по прибыли: **%;
12. точка безубыточности: **% выручки;
13. IRR проекта: ***%;
14. PI проекта: *** б/р;
15. NPV проекта: *** млн. руб.;
16. период амортизации имущественного комплекса: ** лет;
17. остаточная стоимость имущества на балансе: *** млн. руб.;
18. доход владельца проекта за прогнозный период (после возврата вложенных средств): *** млн. руб., что соответствует *** млн. руб. / год.
1. РЕЗЮМЕ БИЗНЕС-ПЛАНА 5
2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР 16
2.1. Инфляция и ВВП России, 2003-2017 гг. 16
2.2. Российский рынок товаров для дачи, сада, огорода 17
2.2.1. Объем рынка товаров для дачи, сада, огорода 17
2.2.2. Основные каналы реализации товаров для сада и дачи 21
2.2.3. Импорт посадочного материала 26
2.3. Потенциальная емкость рынка товаров ДСО 33
2.4. Ассортимент садовых центров 36
2.5. Цены на посадочный материал 39
2.6. Инвестиции в действующие садовые центры 40
2.7. Обзор крупных действующих садовых центров 41
2.7.1. Сеть садовых гипермаркетов Дарвин 41
2.7.2. Садовый центр Imperial Garden 42
2.7.3. Гипермаркет АШАН Сад 43
2.8. Тенденции развития 44
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 45
3.1. Ассортимент товаров и услуг садового центра 45
3.2. Структура площадей садового центра 46
3.3. План продаж 47
3.4. План выручки от продаж 55
3.5. Текущие затраты 61
3.6. Прямые затраты 69
4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА 77
4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда 77
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 80
5.1. Структура и объем необходимых инвестиций 80
5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта 82
5.3. Рекомендуемые параметры привлечения заемного финансирования 85
6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ 86
6.1. Точка безубыточности 86
6.2. Анализ чувствительности NPV 88
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА 91
7.1. Основные предположения к расчетам 91
7.2. План движения денежных средств (cash flow) 94
7.3. План прибылей и убытков (ОПУ) 107
7.4. Налогообложение 121
7.5. План доходов кредитора 126
7.6. Прогноз доходов владельца проекта 137
8. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА 147
Итого 149 страниц, 38 таблиц, 20 графиков, 17 диаграмм и 2 рисунка.
Список таблиц
Таблица 1. Структура площадей садового центра.
Таблица 2. Производственные параметры садового центра.
Таблица 3. Показатели эффективности проекта.
Таблица 4. Выручка от продажи товаров и услуг «Дача, сад, огород» по ФО, 2011-2015, тыс. руб.
Таблица 5. Сегментация потребителей по каналам продаж товаров для дачи и сада
Таблица 6. Импорт луковиц, клубней, клубневидных корней, клубнелуковиц, корневищ в РФ, 2016 г.
Таблица 7. Импорт прочих живых растений, включая их корни, черенки и отводки, мицелий гриба в РФ, 2016 г.
Таблица 8. Число личных подсобных и других индивидуальных хозяйств граждан в РФ, 2016 г.
Таблица 9. Размеры инвестиций в действующие садовые центры.
Таблица 10. Технико-экономические показатели проекта.
Таблица 11. Зонирование площадей открытого и закрытого грунта.
Таблица 12. Производственные параметры садового центра.
Таблица 13. План продаж товаров и услуг садового центра помесячно, шт.
Таблица 14. План продаж товаров и услуг садового центра по годам, шт.
Таблица 15. План выручки от продаж товаров и услуг садового центра помесячно, руб.
Таблица 16. План поступления выручки от продаж по годам, руб.
Таблица 17. Параметры текущих затрат.
Таблица 18. План текущих затрат помесячно.
Таблица 19. План текущих затрат по годам.
Таблица 20. Параметры прямых затрат.
Таблица 21. План прямых затрат помесячно.
Таблица 22. План прямых затрат по годам.
Таблица 23. Персонал и фонд оплаты труда.
Таблица 24. Динамика привлечения персонала и оплаты труда.
Таблица 25. Структура и объем инвестиций.
Таблица 26. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 27. Параметры привлечения и возврата инвестиций.
Таблица 28. Расчет точки безубыточности.
Таблица 29. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 30. План движения денежных средств помесячно.
Таблица 31. План движения денежных средств по годам.
Таблица 32. План прибылей и убытков помесячно.
Таблица 33. План прибылей и убытков по годам.
Таблица 34. Показатели ОПУ.
Таблица 35. Текущие налоги начисленные.
Таблица 36. Получение и возврат кредита.
Таблица 37. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 38. Расчет NPV проекта.
Список графиков
График 1. План поступления выручки (руб.).
График 2. Динамика затрат на СМР (руб.).
График 3. Получение и погашение кредита (руб.).
График 4. Динамика чистой прибыли.
График 5. Динамика инфляции и ВВП России, %, 2003-2017.
График 6. Динамика выручки от продажи товаров и услуг для сегмента «Дача, сад, огород» в РФ, 2011-2015, тыс. руб.
График 7. План продаж (шт.).
График 8. Динамика текущих затрат (руб.).
График 9. Динамика прямых затрат (руб.).
График 10. Динамика затрат на СМР, руб.
График 11. Расчет точки безубыточности.
График 12. Анализ чувствительности NPV.
График 13. Выручка, затраты, прибыль.
График 14. Динамика чистой прибыли.
График 15. Финансовые результаты.
График 16. Получение и погашение кредита.
График 17. Обслуживание кредита.
График 18. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 19. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 20. Выплаты инвестору нарастающим итогом.
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура земельного участка садового центра (кв. м).
Диаграмма 2. План продаж (ед. / год).
Диаграмма 3. Транши инвестиций в проект.
Диаграмма 4. Распределение объемов выручки от реализации товаров и услуг сегмента «Дача, сад, огород» по ФО, %.
Диаграмма 5. Структура оборота товаров «Дача, сад, огород» по каналам продаж, %.
Диаграмма 6. Доля импортного посадочного материала на российском рынке, %.
Диаграмма 7. Структура рынка посадочного материала по потребителям, %.
Диаграмма 8. Структура импорта посадочного материала луковиц, клубней, корневищ по странам-импортерам, 2016, %.
Диаграмма 9. Структура импорта живых растений, черенков, отводков в РФ по странам-импортерам, 2016, %.
Диаграмма 10. Распределение некоммерческих объединений граждан по ФО, %.
Диаграмма 11. Структура продаж в летний период (II, III кв.) действующего садового центра.
Диаграмма 12. Структура продаж в зимний период (I, IV кв.) действующего садового центра.
Диаграмма 13. Структура продаж (ед.).
Диаграмма 14. Структура текущих затрат.
Диаграмма 15. Структура прямых затрат.
Диаграмма 16. Структура первоначальных инвестиций.
Диаграмма 17. Структура налоговых отчислений.
Список рисунков
Рисунок 1. Данные опроса о наличии дачи, загородного дома, земельного участка.
Рисунок 2. Карта садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединений граждан в 2016 г.
