Бизнес-план Свинобойня

БИЗНЕС-ПЛАН

Строительство свинобойни в городе Тамбов

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2013-2018 гг.

Объект и предмет исследования и бизнес-планирования

Объектом исследования является производство свинины на мясохладобойне в Тамбовской области.

Предметом исследования является отрасль переработки свинины, технология забоя и производства мяса, эффективность работы предприятия.

Цели и задачи бизнес-плана

Цель бизнес-планирования: оценка экономической эффективности строительства свинобойни.

Задачи бизнес-планирования:

Оценка экономической эффективности проекта;

Обоснование инвестиционных средств на реализацию проекта;

Оценка объема, емкости и структуры рынка;

Анализ потребителей и основных конкурентов;

Оценка тенденций и перспектив развития рынка;

Источники информации

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Распространение бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Резюме проекта

Целью данного проекта является обоснование экономической эффективности и целесообразности строительства бойни для свиней производственной мощностью 100 голов в сутки в Тамбовской области.

Идейной основой проекта является производство и реализация качественного и доступного мяса жителям региона и получения прибыли от осуществления своей деятельности. Этапы реализации проекта приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1 График реализации проекта

Источник: XXXX

Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций

Источник: XXXX

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели

Источник: XXXX

На рисунке 1.2 показан график NPV проекта по годам его реализации.

Рисунок 1.2 График NPV проекта

Источник: XXXX

Чистый дисконтированный доход проекта на 2018 год составит XXX тыс. руб.

Сущность предлагаемого проекта

Общее описание проекта

XXX

Соотношение конечной продукции компании в натуральном выражении в первый год реализации проекта будет выглядеть следующим образом:

Рисунок 2.1 Соотношение продукции компании в натуральном выражении

Источник: XXXX

В связи с мобильностью производства, в зависимости от потребностей рынке и заключения долгосрочных контрактов, соотношение продукции компании может изменяться. В расчётах данного бизнес-плана было принято соотношение, представленное на рисунке 2.1.

Описание предполагаемой продукции

В данном проекте планируется реализация полутуш свиньи и разделанные части туши. Пример разделки туши свиньи приведены на рисунке 2.2:

Рисунок 2.2 Разделка туши свиньи

Источник: XXXX

Нормы выхода мяса

Таблица 2.1 Нормы выхода мяса, костей и сухожилий свинины,%

Источник: XXXX

Для понимания обвалки свиной туши и получаемой на выходе продукции рассмотрим среднегодовые нормы выхода при разделке свинины без шкуры на крупнокусковые полуфабрикаты, а также определим стоимость полуфабрикатов и среднюю цену 1 кг. свинины, которую в последующем используем в расчетах:

Таблица 2.2 Среднегодовые нормы выхода при разделке свинины без шкуры на крупнокусковые полуфабрикаты

Источник: XXXX

Для расчетов субпродуктов учитывался средний выход субпродуктов 1 и 2 категории с каждой головы. Была установлена средняя стоимость реализации субпродуктов с 1 головы. Результаты расчетов приведены в таблице 2.3 и 2.4:

Таблица 2.3 Расчет выхода субпродуктов 1 категории с 1 головы

Источник: XXXX

Таблица 2.4 Расчет выхода субпродуктов 2 категории с 1 головы

Источник: XXXX

Особенности организации проекта

Бойни и убойные пункты должны иметь:

XXX

XXX

XXX

Месторасположение проекта и основные характеристики региона

Местоположение бойни показано на рисунке 2.3 (зеленым цветом) на карте города Тамбов:

Рисунок 2.3 Местоположение проекта

Источник: XXXX

Рисунок 2.4 Местоположение тамбовской области

Источник: XXXX

Информация об инициаторе проекта

Рисунок 2.5 Местоположения магазинов сети « XXX »

Источник: XXXX

Маркетинговый план

Общий обзор рынка свинины

Рисунок 3.1 Доля ЦФО на общероссийском рынке продукции животноводства

Источник: XXXX

Динамика объема реализации мяса и субпродуктов по федеральным округам за последние несколько лет представлена в таблице 3.1.

Таблица 3.1 Выручка от продажи продуктов производства мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, свиней, овец, коз, животных семейства лошадиных, тыс. руб.

Источник: XXXX

Динамика выручки организаций по производству мясной продукции по годам выглядит следующим образом:

Рисунок 3.2 Динамика выручки производителей мясной продукции по годам, тыс. руб.

Источник: XXXX

  Рисунок 3.3 Динамика поголовья свиней в России в хозяйствах всех категорий, млн. гол.

Источник: XXXX

Основными проблемами, препятствующими развитию национальной отрасли свиноводства, являются:

XXX

XXX

  Рисунок 3.4 Структура и динамика предложения свинины в России, млн. тонн

Источники: XXXX

  Рисунок 3.5 Основные импортеры свинины в РФ,%

Источник: XXXX

Анализ потребителей

В целом в период с 2006 по 2013 гг. увеличение потребления свинины в России составило XX% в натуральном выражении.

  Рисунок 3.6 Потребление свинины в России

Источники: XXXX

Текущая емкость рынка свинины в РФ оценивается в XX млн. т, из них:

XXX

XXX

Рассмотрим основных потенциальных потребителей в регионе.

Мясоперерабатывающие компании.

Таблица 3.2 Крупнейшие мясоперерабатывающие компании области

Источник: XXXX

Мясные магазины и лавки

Таблица 3.3 Крупнейшие компании по реализации мяса и мясных продуктов

Источник: XXXX

Обзор потенциальных конкурентов

Потенциальные конкуренты – хладобойни Тамбовской области, как уже существующие, так и планирующие выйти на рынок области в текущем году, представлены в таблице 3.4:

Таблица 3.4 Потенциальные конкуренты компании

Источник: XXXX

Производственный план

Описание зданий и помещений

XXX

XXX

Схема расположения помещений представлена на рисунке 4.1:

Рисунок 4.1 Схема расположения функциональных зон модульной бойни

Источник: XXXX

Описание оборудования

XXX

XXX

XXX

Рисунок 4.2 Электрощипцы

Источник: XXXX

Рисунок 4.3 Шпарчан со скребмашиной

Источник: XXXX

Рисунок 4.4 Сток для воды в полу

Источник: XXXX

Технология производства

XXX

XXX

Сырье, материалы и комплектующие

XXX

XXX

XXX

Таблица 4.1 Компании по разведению свиней в Тамбовской области

Источник: XXXX

Организационный план

План по персоналу

Таблица 5.1 Персонал и зарплата

Источник: XXXX

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта приведены в таблице 5.2:

Таблица 5.2 График реализации проекта

Источник: XXXX

График реализации проекта в графическом виде представлен на рисунке 5.1:

Рисунок 5.1 График реализации проекта

Источник: XXXX

Источники, формы и условия финансирования

Основные параметры кредита предоставлены в таблице № 5.3:

Таблица 5.3 Основные параметры кредита

Источник: XXXX

XXX

XXX

Финансовый план

Исходные данные и допущения

XXX

XXX

Номенклатура и цены

Основной продукцией данной компании является свинина в полутушах, мясо после обвалки и субпродукты 1 и 2 категории. Среднемесячный объем производства и цена реализации продукции приводятся в таблице 6.1:

Таблица 6.1 Номенклатура и цены

Источник: XXXX

XXX

XXX

Инвестиционные издержки

Капитальные затраты, которые потребуются на открытие свинобойни приведены в таблице 6.2:

Таблица 6.2 Инвестиционные издержки проекта, руб.

Источник: XXXX

Подробный перечень оборудования пункта 3.1 приводится в приложении к данному бизнес-плану.

Налоговые отчисления

XXX

XXXX

Таблица 6.3 Размеры социальных налоговых отчислений

Источник: XXXX

Таким образом, предприятие будет облагаться налогами по ставкам, приведенным в таблице 6.4:

Таблица 6.4 Ставки по налогам, % и руб.

Источник: XXXX

Операционные издержки

Основные постоянные издержки представлены в таблице 6.5:

Таблица 6.5 Постоянные издержки, тыс. руб.

Источник: XXXX

Таблица 6.6 Переменные издержки, тыс. руб.

Источник: XXXX

Себестоимость продукции

Для определения себестоимости рассматриваемой продукции проекта был произведен расчет затрат на производство каждого вида продукции в зависимости от их доли в выручке компании. Соотношение продукции в выручке представлено на рисунке:

Рисунок 6.1 Соотношение продукции в выручке компании, %

Источник: XXXX

Таким образом, себестоимость производства каждого вида продукции будет равна:

Таблица 6.7 Себестоимость продукции компании, руб./кг.

Источник: XXXX

План продаж

Ежемесячно планируется производить и реализовывать более XXX тонн мясной продукции:

XXX

XXX

Рисунок 6.2 График выход на на проектную мощность

Источник: XXXX

План продаж в первый год реализации представлен в таблице:

Таблица 6.8 План продаж в первый год реализации, кг.

Источник: XXXX

План продаж по годам реализации проекта выглядит следующим образом:

Таблица 6.9 План продаж по годам, кг.

Источник: XXXX

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана продаж и стоимости на продукцию. План выручки в первый год реализации проекта представлен в таблице 6.10:

Таблица 6.10 План выручки в первый год реализации проекта (2014 год), тыс. руб.

Источник: XXXX

План выручки по годам реализации проекта выглядит следующим образом:

Таблица 6.11 План выручки по годам, кг.

Источник: XXXX

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 6.12:

Таблица 6.12 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.

Источник: XXXX

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 6.13. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 6.13 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб.

Источник: XXXX

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности проекта

XXX

XXX

Основные финансовые показатели показаны в таблице 6.14:

Таблица 6.14 Показатели эффективности инвестиций

Источник: XXXX

На рисунке 6.3 показан график NPV проекта:

Рисунок 6.3 График NPV проекта

Источник: XXXX

Анализ рисков проекта

Качественный анализ рисков

Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице 7.1:

Таблица 7.1 Основные риски проекта

Источник: XXXX

Точка безубыточности

XXX

XXX

Для данной компании график точки безубыточности будет выглядеть следующим образом (рисунок 7.1):

Рисунок 7.1 График точки безубыточности

Источник: XXXX

Приложения

Спецификация оборудования мини-бойни

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.

24