Аналитический отчет о состоянии, тенденциях и динамике развития банковской системы РФ на примере 30-ти крупнейших отечественных банков в 2004 - 2006 годах.
Полученные показатели и коэффициенты, описывающие динамику развития банковской системы России, формирует базу ключевых показателей для анализа как различных рыночных банковских сегментов, так и отдельных банков с целью определения банковской устойчивости для текущих и будущих вкладчиков.
Задачи, решаемые в результате исследования:
-определение перечня показателей, характеризующих динамику развития банковской системы на базе крупнейших банков России,
-выявление характерных черт и тенденций развития крупнейших банков России,
-выделение показателей, описывающих динамику развития:
ресурсной базы (банковских активов и пассивов),
-результативности банковской деятельности (доходы и расходы),
финансовой устойчивости и стабильности банков.
-эффективности банковской деятельности от работы с разными группами ключевых клиентов,
-прогнозирование основных направлений развития банковской системы на кратко- и среднесрочный период
Источники данных и методы анализа
В качестве выборки были исследованы данные о 26 банках, входящих в список тридцати крупнейших банков России, представленном в электронном издании на сайте ЦБ РФ в разделе «Информационно-аналитические материалы. Банковская система. Сводная статистическая информация по крупнейшим банкам. 2006 г.: на 1 апреля 2006 г.». Информация о балансовых данных и данных о доходах и расходах банков пула была получена из базы данных по кредитным организациям сайта ЦБ РФ, раздел «Информация по кредитным организациям. Кредитные организации (форма 101 и форма 102). Данные об объёме денежной массы взяты из раздела «Статистика. Статистика по денежно-кредитной сфере» сайта ЦБ РФ.
Данные по крупнейшим банкам, которые формируют почти 2/3 от банковских активов России, взяты в качестве основы для анализа динамики банковской системы России.
Для обработки и анализа найденной информации использована оригинальная методика БэмРИТ.
Краткое резюме исследования
Представленный Отчет детально анализирует динамику и особенности развития банковской системы России на примере 26 крупнейших банков, которые формируют почти 2/3 банковских активов РФ. Исследуемый пул банков, таким образом, является основной движущей силой банковской системы России, определяющей ее состояние и направления развития.
Применение оригинальной методики обработки и анализа бухгалтерских данных банковской деятельности, позволяет получить наглядные показатели и критерии динамики развития банковской системы. Выявленные показатели описывают изменение банковских ресурсов (активов и пассивов), основных статей расходов и доходов, качество банковских активов, их стабильность, перспективные направления деятельности.
Экстраполируя полученные результаты деятельности ведущих банков России на всю банковскую систему РФ, исследователи пришли к выводу, что риск вкладчика сегодня стал выше, чем 2 года назад. Хотя доверие к банкам, как финансовому институту растет, только 15% вкладов лежат на срок более 3 лет. В погоне за доходами от рисковых вложений, банки уменьшили долю ликвидных средств и других безрисковых активов в структуре банковских активов, а механизм формирования резервов по рискам они используют порой не по назначению, а как средство корректировки прибыли.
Содержание:
Цель исследования
Задачи
Пользователи
Краткое резюме исследования
1.Ресурсы
1.1. Валюта баланса
1.2. Структура активов
1.3. Структура портфеля ценных бумаг
1.4. Структура портфеля кредитов
1.5. Структура пассивов
1.6. Структура срочных пассивов
1.7. Структура резервов
2.Доходность
2.1. Структура доходов
2.2. Структура расходов
2.3. Нетто-доходы
2.4. Нетто-расходы
2.5. Ставки по пассивно-активным операциям с физическими лицами
2.6. Ставки по пассивно-активным операциям с юридическими лицами
2.7. Ставки по операциям с ценными бумагами
2.8. Ставки доходности по комиссионным операциям
2.9. Ставки доходности по валютным операциям
2.10. Ставки доходности по прочим операциям
2.11. Ставка расходов на аппарат
2.12. Отдача на капитал
3.Качество активов
3.1. Доля активов под рисками
3.2. Влияние резервов на финансовый результат
3.3. Ставки резервирования
3.4. Другие показатели качества кредитов
4.Стабильность и устойчивость
4.1. Группы активов и пассивов
4.2. Группы высоколиквидных активов и пассивов до востребования
4.3. Группы краткосрочных активов и пассивов
4.4. Группы срочных активов и пассивов
4.5. Группы необоротных активов и пассивов
4.6. Группы прочих активов и пассивов
4.7. Структура срочности активов и пассивов
4.8. Показатели превышения активов над пассивами
4.9. Показатели относительного изменения активов /пассивов
Перечень приложений: 82 рисунка, 20 таблиц
Рисунки:
Рис. 1. Динамика валюты баланса
Рис. 2. Динамика относительного отклонения валюты баланса от денежной массы
Рис. 3. Структура активов
Рис. 4. Динамика долей активов по видам
Рис. 5. Динамика долей активов по видам
Рис. 6. Динамика доли портфеля ценных бумаг в активах
Рис. 7. Структура ценных бумаг
Рис. 8. Структура кредитов
Рис. 9. Структура пассивов
Рис. 10. Структура пассивов
Рис. 11. Структура пассивов
Рис. 12. Структура срочных пассивов
Рис. 13. Структура резервов
Рис. 14. Доля резервов по кредитам юридических лиц в структуре резервов
Рис. 15. Структура резервов по активам
Рис. 16. Структура резервов по активам
Рис. 17. Структура доходов
Рис. 18. Структура доходов аппроксимированная
Рис. 19. Доходы по видам
Рис. 20. Доходы по видам
Рис. 21. Структура расходов
Рис. 22. Структура расходов аппроксимированная
Рис. 23. Расходы по видам
Рис. 24. Расходы по видам
Рис. 25. Структура нетто-доходов
Рис. 26. Структура нетто-доходов аппроксимированная
Рис. 27. Структура нетто-доходов аппроксимированная без переоценки ценных бумаг
Рис. 28. Структура нетто-расходов
Рис. 29. Структура нетто-расходов аппроксимированная
Рис. 30. Структура нетто-расходов аппроксимированная без переоценки ценных бумаг
Рис. 31. Динамика ставок доходности по кредитам и обслуживания срочных пассивов физических лиц
Рис. 32. Динамика ставки маржинального дохода по кредитно-депозитным операциям с физическими лицами
Рис. 33. Динамика ставок доходности по кредитам и обслуживания срочных пассивов юридических лиц
Рис. 34. Динамика ставки маржинального дохода по кредитно-депозитным операциям с юридическими лицами
Рис. 35. Динамика ставок доходности по акциям и гос. бумагам
Рис. 36. Динамика ставки доходности по векселям третьих лиц
Рис. 37. Динамика ставки обслуживания выпущенных ценных бумаг
Рис. 38. Динамика доходности комиссионных операций
Рис. 39. Динамика доходности валютных операций
Рис. 40. Динамика доходности прочих операций с учётом резерва
Рис. 41. Динамика ставки расходов на аппарат
Рис. 42. Динамика отношения финансового результата к капиталу
Рис. 43. Динамика доли рисковых активов
Рис. 44. Динамика влияния изменения резервов на финансовый результат
Рис. 45. Динамика влияния формирования резервов на финансовый результат
Рис. 46. Динамика изменения резервов по видам операций
Рис. 47. Структура резервов по видам активов
Рис. 48. Динамика изменения суммарных резервов
Рис. 49. Динамика суммарной ставки резервирования
Рис. 50. Динамика ставок резервирования по активам
Рис. 51. Динамика доли просроченных кредитов
Рис. 52. Динамика отношения просроченных процентов к просроченным кредитам
Рис. 53. Структура активов по группам
Рис. 54. Структура пассивов по группам
Рис. 55. Динамика активов А1
Рис. 56. Динамика пассивов П1
Рис. 57. Динамика покрытия активами А1 пассивов П1
Рис. 58. Динамика покрытия активами А2 пассивов П2
Рис. 59. Динамика активов А2
Рис. 60. Динамика пассивов П2
Рис. 61. Динамика активов А3
Рис. 62. Динамика пассивов П3
Рис. 63. Динамика активов А4
Рис. 64. Динамика пассивов П4
Рис. 65. Динамика покрытия активами А3 пассивов П3
Рис. 66. Динамика покрытия активами А4 пассивов П4
Рис. 67. Динамика «очищенных» активов А5
Рис. 68. Динамика «очищенных» пассивов П5
Рис. 69. Динамика покрытия «очищенных» активами А5 пассивов П5
Рис. 70. Структура срочности активов
Рис. 71. Структура срочности пассивов
Рис. 72. Динамика роста активов различной срочности
Рис. 73. Динамика роста пассивов различной срочности
Рис. 74. Динамика превышения срочных активов над пассивами (до 30 дней)
Рис. 75. Динамика превышения срочных активов над пассивами (свыше 30 дней)
Рис. 76. Динамика превышения всех активов над пассивами (до 30 дней)
Рис. 77. Динамика относительного изменения срочных активов (до 30 дней)
Рис. 78. Динамика относительного изменения срочных пассивов (до 30 дней)
Рис. 79. Динамика относительного изменения срочных активов (свыше 30 дней)
Рис. 80. Динамика относительного изменения срочных пассивов (свыше 30 дней)
Рис. 81. Динамика относительного изменения всех активов (до 30 дней)
Рис. 82. Динамика относительного изменения всех пассивов (до 30 дней)
Таблицы:
Табл. 1. Показатели динамики валюты баланса и денежной массы
Табл. 2. Показатели динамики структуры активов
Табл. 3. Показатели динамики структуры портфеля ценных бумаг
Табл. 4. Показатели динамики структуры портфеля кредитов
Табл. 5. Показатели динамики структуры пассивов
Табл. 6. Показатели динамики структуры срочных пассивов
Табл. 7. Показатели динамики структуры резервов
Табл. 8. Показатели динамики структуры доходов
Табл. 9. Показатели динамики структуры расходов
Табл. 10. Показатели динамики структуры нетто-доходов и нетто-расходов
Табл. 11. Показатели динамики доходности по кредитам и ставки обслуживания срочных пассивов физических лиц
Табл. 12. Показатели динамики доходности по кредитам и ставки обслуживания срочных пассивов юридических лиц
Табл. 13. Показатели динамики коэффициента расходов на аппарат
Табл. 14. Показатели динамики доли резервов по видам операций в структуре резервов
Табл. 15. Показатели динамики суммарной ставки резервирования
Табл. 16. Показатели динамики ставок резервирования по видам операций
Табл. 17. Показатели динамики доли просроченных кредитов в объёме кредитов физических и юридических лиц
Табл. 18. Показатели динамики отношения просроченных процентов к просроченным кредитам при кредитовании физических и юридических лиц
Табл. 19. Показатели динамики коэффициентов покрытия
Табл. 20. Показатели стабильности операций со срочными активами и пассивами
