Бизнес-план: организация производства сока яблочного концентрированного осветленного в Дагестане

Краткий обзор (резюме) проекта

Целью данного проекта является обоснование экономической эффективности и целесообразности создания производства сока яблочного концентрированного осветленного в Дагестане.

Идейной основой проекта является производство и реализация качественной продукции производителям восстановленных соков для обеспечения населения республики и РФ натуральными соками, а также получение прибыли от осуществления своей деятельности. Этапы реализации проекта приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1График реализации проекта

Источник: XXXX

Инвестиции

Объем инвестиционных вложений в реализацию проекта составляет XXX тыс. руб. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет XXX.

Рисунок 1.1Требуемый объем инвестиций

Источник: XXXX

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели

Источник: XXXX

На рисунке 1.2 показан график NPV проекта по годам его реализации.

Рисунок 1.2 График NPV проекта

Источник: XXXX

Инициатор проекта

Общие данные

Инициатором данного проекта выступает XXX. Компания создана с целью реализации данного проекта.

Реквизиты компании представлены в таблице 2.1:

Таблица 2.1Реквизиты инициатора проекта

Источник: XXXX

Дополнительные виды деятельности компании:

XXX

XXX

В таблице приведены понесенные затраты ООО XXX на текущий момент:

Таблица 2.2Понесенные затраты ООО XXX на июнь 2014 г.

Источник: XXXX

История развития предприятия

XXX

XXX

XXX

Учредители (акционеры)

Перечень учредителей компании с указанием их долей в уставном капитале приведен в таблице 2.3:

Таблица 2.3 Учредители ООО XXX

Источник: XXXX

Виды и объемы деятельности

Основные виды деятельности ООО XXX приведены в таблице:

Таблица 2.4 Виды деятельности компании

Источник: XXXX

Финансовое состояние

XXX

XXX

XXX

Информация о руководителях

В настоящее время ООО XXX проводит подбор управленческих кадров для реализации данного проекта. На данный момент сформировано штатное расписание на 10 штатных единиц. Перечень руководителей компании приведен в таблице:

Таблица 2.5 Руководители компании

Источник: XXXX

Существо предлагаемого проекта

Местонахождение производства

XXX

XXX

XXX

Рисунок 3.1Границы земельного участка

Источник: XXXX

Рисунок 3.2Кадастровый квартал, в котором расположен участок

Источник информации: XXXX

Рисунок 3.3Кадастровый район, в котором расположен оцениваемый участок

Источник информации: XXXX

Географическое положение и климат

XXX

Социально-экономическое развитие Республики Дагестан

Социально-экономическое развитие республики за 2011-2013 годы характеризовалось ростом основных макроэкономических показателей. За 2011 год республикой произведено валового регионального продукта (ВРП) на XXX млрд руб. с увеличением в постоянных ценах на XX% к предыдущему году. За 2012 год ВРП оценивается в XXX млрд руб. (XX% к 2011 году), на душу населения (в текущих ценах) – XXX тыс. руб. (XX% к 2011 году).

По прогнозам минэкономики республики, динамика роста ожидается в сельском хозяйстве. Среднегодовой темп роста в республике в 2014-2016 годах составит XX% (в прогнозе Российской Федерации – XX%).

Описание продукта

По органолептическим показателям концентрированные фруктовые соки должны соответствовать требованиям, указанным в таблице:

Таблица 3.1 Органолептические показатели соков концентрированных осветленных

Источник: XXXX

Физико-химические характеристики соков концентрированных приведены в таблице:

Таблица 3.2 Физико-химические характеристики

Источник: XXXX

Яблоки должны соответствовать требованиям и нормам, указанным в таблице:

Таблица 3.3 Требования к качеству яблок

Источник: XXXX

Технология производства продукта

XXX

XXX

XXX

Технологическая схема производства яблочного сока концентрированного осветленного показана на рисунке:

Рисунок 3.4 Технологическая схема производства соков

Источник: XXXX

Характеристики закупаемого оборудования

В таблице приводятся цены на основные технологические системы:

Таблица 3.4 Основные системы технологического оборудования завода

Источник: XXXX

Описание оборудования по производству яблочного сока приводится в таблице и сформировано по основным системам:

Таблица 3.5 Описание и состав оборудования

Источник: XXXX

Потребность в энергоресурсах и воде представлена в таблице:

Таблица 3.6 Потребность в энергоресурсах и воде

Источник: XXXX

Экологические вопросы производства

XXX

Возможные основные источники и виды негативного воздействия на окружающую среду следующие:

XXX

XXX

XXX

Анализ положения дел на рынке

Анализ положения дел на рынке сока яблочного концентрированного осветленного, 2013 г.

Объем и динамика рынка сока яблочного концентрированного осветленного в указанных регионах

XXX

XXX

Рисунок 4.1Доля концентрированной продукции в структуре производства напитков из яблочного сока, 2011-2013 г., %

Источник: XXXX

Объем и динамика рынка концентрированного яблочного сока России показано на рисунке:

Рисунок 4.2Объем и динамика рынка концентрированного яблочного сока, 2009-2013 гг., млн. руб.

Источник: XXXX

Оценка текущих тенденций и перспектив развития исследуемого рынка

Российский рынок яблочного сока концентрированного имеет свои особенности. Среди наиболее значимых тенденций рынка можно выделить следующие:

XXX

XXX

Рисунок 4.3 Соотношения импортного и отечественного сока концентрированного,%

Источник: XXXX

Оценка факторов, влияющих на рынок

На ситуацию в отрасли соков в целом главным образом влияют следующие факторы:

XXX

XXX

XXX

Данные по производству по указанным регионам, 2013 гг.

Рисунок 4.4Производство сока яблочного концентрированного в указанных регионах 2013 г., млн. усл. банок

Источник: XXXX

Производство соков концентрированных в указанных регионах показано на диаграммах:

Рисунок 4.5 Объем и динамика производства сока яблочного концентрированного, ЦФО, млн. усл. банок в год

Источник: XXXX

Рисунок 4.6 Объем и динамика производства сока яблочного концентрированного, ЮФО, млн. усл. банок в год

Источник: XXXX

Рисунок 4.7 Объем и динамика производства сока яблочного концентрированного, C ФО, млн. усл. банок в год

Источник: XXXX

Рисунок 4.8 Объем и динамика производства сока яблочного концентрированного, C КФО, млн. усл. банок в год

Источник: XXXX

В настоящее время в России сформировалась мощная национальная соковая промышленность. Сегментация производства по ключевым производителям выглядит следующим образом:

Рисунок 4.9 Сегментация производства сока яблочного по ключевым производителям,%

Источник: XXXX

Крупнейшим производителем яблочного концентрата является компания «XXX».

Внешнеторговые поставки сока яблочного концентрированного осветленного по России в целом:

XXX

XXX

В таблице приведена основная таможенная информация для продукта:

Таблица 4.1 Таможенная информация по продукции компании

Источник: XXXX

Объем импорта, 2013 гг.

По данным Федеральной таможенной службы РФ объем импорта сока яблочного концентрированного осветленного за 2013 год составил XXX млн. руб. в стоимостном выражении, что в натуральном выражении составляет XXX тыс. тонн.

Структура импорта (2013 г.)

Структура импорта по компаниям производителям сока концентрированного яблочного представлена на рисунке:

Рисунок 4.10 Стриуктура импорта сока яконцентрированного яблочного по компаниям-производителям, %

Источник: XXXX

Лидером по импортным поставкам сока яблочного концентрированного осветленного в Россию выступает XXX, за ней следуют : XXX , XXX , XXX .

Структура импорта в стоимостном выражении по странам производителям выглядит следующим образом:

Рисунок 4.11 Структура иморта по странам-производителям в стоимостном выражении, %, 2013 г.

Источник: XXXX

Структура импорта по регионам получения сока яблочного концентрированного представлена на рисунке:

Рисунок 4.12 Структура иморта по регионам получения в РФ в стоимостном выражении, %, 2013 г.

Структура импорта по компаниям-получателям сока яблочного концентрированного представлена на рисунке:

Рисунок 4.13 Структура иморта по компаниям-получателям в РФ в стоимостном выражении, %, 2013 г.

Источник: XXXX

Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья в России

Анализ рынка сырья для производства сока яблочного концентрированного осветленного

Согласно данным, посевные площади яблок в России составляют:

Рисунок 5.1Площадь яблоневых садов РФ 2010-2013 гг, га

Источник: XXXX

Рисунок 5.2Валовой сбор яблок в России, 2010-2012 г., тонн

Источник: XXXX

Ниже представлены крупнейшие компании Республики Дагестан компании основным видом деятельности которых по коду ОКВЭД является оптовая торговля фруктами и овощами

Таблица 5.1Крупнейшие компании с основным видом деятельности по ОКВЭД «оптовая торговля фруктами и овощами» в республике Дагестан в 2012 г.

Источник: XXXX

Конкуренция на рынке сока яблочного концентрированного осветленного

Насыщенность рынка в данных регионах

XXX

XXX

Перечень основных игроков на рынке:

Основные производители сокового концентрата в России:

Таблица 5.2 Крупнейшие производители соков концентрированных в РФ

Источник: XXXX

Рассмотренные в п. 5.2.2.2 компании представляют собой производственные предприятия по выпуску ряда продукции, в т.ч. концентрированных соков. В таблице 5.3 указаны крупнейшие производители соков с указанием назначения производимого яблочного концентрата.

Таблица 5.3 Крупнейшие производители соков концентрированных в РФ

Источник: XXXX

Таблица 5.4 Данные по объему производства сока концентрированного по производителям, млн. усл. банок

Источник: XXXX

Таблица 5.5Доля на рынке крупнейших игроков, %

Источник: XXXX

На рынке сокового концентрата стоимость поставки зависит от следующих факторов:

XXX

XXX

XXX

При оптовых поставках соковой продукции сложились следующие цены на сок яблочный концентрированный:

Таблица 5.6 Ценообразования на сок яблочный концентрированный, руб./кг

Источник: XXXX

В данном проекте принята средняя стоимость реализации сока яблочного концентрированного осветленного, которая составляет XXX руб./кг.

Потенциальная ёмкость рынка сбыта в ЮФО, СКФО, ЦФО, СФО

Объем и динамика потребления сока яблочного концентрированного осветленного в данных регионах 2013 гг.

XXX

XXX

Рисунок 5.3 Объем и динамика потребления яблочного концентрата 2009 г.-2013 г., млн. руб.

Источник: XXXX

Структура рынка по отраслям и регионам рассматривается ниже.

Сегментация потребления:

Яблочный концентрированный сок используется в основном для восстановления соков, нектаров, сокосодержащих напитков, а также фруктовых желе и начинки для кондитерских изделий.

Отрасль – пищевая промышленность.

Рисунок 5.4Структура производства сокосодержащей продукции по видам, вся Россия, 2012 – 2013 годы, %

Источник: XXXX

Потребление концентрированного яблочного сока полностью привязано к производителям готовой соковой продукции. Структура производства соковой продукции в разрезе федеральных округов приведена на диаграмме ниже.

Рисунок 5.5 Структура производства соковой продукции по федеральным округам, %

Источник: XXXX

Перечень основных потребителей по ФО, 2013 г.:

XXX

XXX

Таблица 5.7Крупнейшие потребители соков концентрированных в РФ

Источник: XXXX

Рассмотрим профили крупнейших производителей соковой продукции в РФ:

« XXX »

XXX

XXX

На диаграмме ниже представлена динамика потребления соков в 2005-2013 гг.

Рисунок 5.6Динамика потребления соков в 2005-2013 гг., млрд литров

Источник: XXXX

Рисунок 5.7Структура потребления соков по видам, %

Источник: XXXX

Прогноз потребления сока яблочного концентрированного осветленного по отраслям 2014- 2015гг.

XXX

XXX

Факторы, влияющие на потребление, анализ смежных рынков

XXX

XXX

Рисунок 5.8Динамика потребления сока в январе-декабре 2013 г., млн литров

Источник: XXXX

Маркетинговая стратегия проекта

На рисунке показана схема маркетинговой стратегии по принципу модели Майкла Портера, 5P, включающей формулировку продукта (Product), рекомендуемой ценовой политики (Price), мест продаж (Place), политики продвижения (Promotion) и описание целевой аудитории.

Рисунок 5.9Маркетинговая стратегия 5 P

Источник: XXXX

Организационный план

Организационно-правовая форма реализации проекта

XXX

XXX

Рисунок 6.1Организационная структура предприятия

Источник: XXXX

Основные партнеры

XXX

XXX

Потенциальные потребители:

XXX

XXX

График реализации проекта

Этапы реализации проектаприведеныв таблице6.1:

Таблица 6.1График реализации проекта

Источник: XXXX

График реализации проекта в графическом виде представлен на рисунке 6.2:

Рисунок 6.2 График реализации проекта

Источник: XXXX

Правовые вопросы осуществления проекта

XXX

XXX

Финансовый план

Условия и допущения, принятые для расчета

XXX

XXX

Исходные данные

Налоговое окружение

XXX

XXX

Основные налоги режима показаны в таблице 7.1:

Таблица 7.1Налоговое окружение

Источник: XXXX

Номенклатура и цены продукции

Основной продукцией данной компании является сок яблочный концентрированный осветленный. Среднемесячный объем производства и цена реализации продукции приводятся в таблице 7.2:

Таблица 7.2Номенклатура и цены

Источник: XXXX

План производства

План производства сока яблочного в сезон показан в таблице:

Таблица 7.3 План производства сока в сезон (2 полугодие), тонн

Источник: XXXX

План продажи соков концентрированных в течении года приводится в таблице:

Таблица 7.4План продаж сока концентрированного с учетом сезонности

Номенклатура и цены сырья, материалов и пр.

Номенклатура и цены сырья и материалов для производства сока яблочного концентрированного осветленного представлены в таблице:

Таблица 7.5Номенклатура и цены сырья и материалов, тыс. руб.

Источник: XXXX

Численность персонала и заработная плата

Таблица 7.6 Персонал и зарплата

Источник: XXXX

Накладные расходы

Накладные расходы представляют собой затраты на проект, не зависящие от изменения объема производства. К ним относятся, как правило, затраты на обслуживание и управление.

Таблица 7.7 Постоянные издержки, тыс. руб.

Источник: XXXX

Капитальные затраты и амортизация

Затраты понесенные инициатором проекта на приобретение объектов недвижимости с земельным участком показаны в таблице:

Таблица 7.8Затраты на приобретение объектов недвижимости и земельного участка, тыс. руб.

Источник: XXXX

Оборудование завода включает в себя производственные линии для получения яблочного сока концентрированного осветленного:

Таблица 7.9Стоимость технологического оборудования завода, тыс. руб.

Источник: XXXX

Нормы оборота текущих активов и пассивов

Нормы оборота текущих активов и пассивов. Исходя из потребностей предприятия при работе на полную (проектную) мощность:

Таблица 7.10 Нормы оборота текущих активов

Источник: XXXX

Калькуляция себестоимости продукции

Таблица 7.11 Калькуляция себестоимости c ока яблочного концентрированного осветленного, тыс. руб.

Источник: XXXX

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана продаж и стоимости на продукцию.План выручкиза 1 сезон показан в таблице:

Таблица 7.12 План выручки в первый год реализации, тыс. руб.

Источник: XXXX

Потребность в первоначальных оборотных средствах

XXX

XXX

XXX

Инвестиционные издержки

Капитальные затраты, которые потребуются на открытие производства сока концентрированного осветленного приведены в таблице 7.13:

Таблица 7.13 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб.

Источник: XXXX

Расчет прибылей, убытков и денежных потоков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 7.14:

Таблица 7.14 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.

Источник: XXXX

Источники, формы и условия финансирования

Рисунок 7.1 Соотношение собственных и заемных средств, %

Источник: XXXX

Условия кредитования представлены в таблице:

Таблица 7.15 Основные параметры кредита

Источник: XXXX

Оценка экономической эффективности проекта

XXX

XXX

Основные финансовые показатели показаны в таблице 7.16:

Таблица 7.16 Показатели эффективности инвестиций

Источник: XXXX

На рисунке 7.2 показан график NPV проекта:

Рисунок 7.2 График NPV проекта

Источник: XXXX

Анализ рисков проекта

Анализ чувствительности

В таблице 8.1 показана чувствительность проекта к изменениям внешних условий рынка:

Таблица 8.1 Анализ чувствительности

Продолжение

Источник: XXXX

Уровень безубыточности

XXX

XXX

Для данной компании график точки безубыточности будет выглядеть следующим образом (рисунок 8.1):

Рисунок 8.1 График точки безубыточности

Источник: XXXX

Варианты проекта

В данном проекте было рассмотрено 2 варианта проекта: оптимистичный и пессимистичный.

Оптимистичный вариант:

XXX

XXX

XXX

В этом случае, экономические показатели проекта выглядят следующим образом:

Таблица 8.2Показатели эффективности инвестиций «Оптимистичный вариант»

Источник: XXXX

Динамика NPV проекта по годам его реализации при оптимистичном варианте представлена на рисунке:

Рисунок 8.2 График NPV проекта «Оптимистичный вариант»

Источник: XXXX

Пессимистичный вариант:

XXX

XXX

XXX

В этом случае, экономические показатели проекта выглядят следующим образом:

Таблица 8.3Показатели эффективности инвестиций «Пессимистичный вариант»

Источник: XXXX

На рисунке 8.3 представлен график NPVпроекта при пессимистичном сценарии.

Рисунок 8.3 График NPV проекта «Пессимистичный вариант»

Источник: XXXX

Оценка проектных рисков

Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице 8.4:

Таблица 8.4 Основные риски проекта

Источник: XXXX

Обеспечение

XXX

XXX

Приложения

Перечень приложений проекта

XXX

XXX

XXX

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.