Бизнес-план: создание бизнеса по очистке резервуаров от нефтешламов
- Год выхода отчёта: 2014
Оглавление
1. Резюме проекта 8
2. Сущность предлагаемого проекта 11
2.1 Описание концепции проекта, перечень предлагаемых услуг по очистке резервуаров от нефтешламов 11
2.2 Особенности организации проекта 12
2.3 Информация об участниках проекта 12
2.4 Местоположение проекта 13
3. Маркетинговые исследования, РФ 14
3.1 Обзор рынка услуг по очистке резервуаров от нефтешламов в РФ 14
3.2 Оценка текущих тенденций и перспектив развития рынка РФ 15
3.3 Анализ потребителей. Оценка объема и структуры потребления в РФ 16
3.4 Анализ основных конкурентов в РФ 19
3.5 Ценообразование на рынке РФ 19
4. Маркетинговый план, ХХХ 20
4.1 Номенклатура и цены услуг 20
4.2 Оценка текущих тенденций и перспектив развития рынка в ХХХ 20
4.3 Анализ потребителей. Оценка объема и структуры потребления 22
4.4 Анализ основных конкурентов 23
4.5 Ценообразование на рынке ХХХ 24
5. Производственный план 25
5.1 Описание зданий и помещений 25
5.2 Описание оборудования 25
5.3 Описание технологического процесса 26
5.4 Прочие технологические вопросы 26
5.5 Сырье, материалы и комплектующие 27
6. Организационный план 28
6.1 План по персоналу 28
6.2 Источники, формы и условия финансирования 28
6.3 Юридический аспект 29
6.4 Экологический аспект 29
7. Финансовый план 30
7.1 Номенклатура и цены 30
7.2 Инвестиционные издержки 30
7.3 Потребность в первоначальных оборотных средствах 31
7.4 Налоговые отчисления 31
7.5 Операционные издержки (постоянные и переменные) 32
7.6 Расчет выручки 32
7.7 Прогноз прибылей и убытков 33
7.8 Прогноз движения денежных средств 33
7.9 Анализ эффективности проекта 34
7.9.1 Показатели эффективности проекта 34
7.9.2 Методика оценки эффективности проекта 35
7.10 Анализ рисков проекта 36
7.10.1 Качественный анализ рисков 36
7.10.2 Количественный анализ рисков 36
8. Приложения 39
Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)
Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций 9
Рисунок 1.2 График NPV проекта 10
Рисунок 2.1 Резервуар для хранения нефти компании ХХХ 11
Рисунок 2.2 Нефтеперегонная станция компании «ХХХ» 11
Рисунок 2.3 Карта магистральных трубопроводов 11
Рисунок 2.4 График реализации проекта 12
Рисунок 3.1 Структура рынка нефтегазового сервиса в разрезе организационной структуры компаний 14
Рисунок 3.2 Структура образования нефтешламов по сферам потребления нефти, тыс. тонн 14
Рисунок 3.3 Динамика добычи нефти в России, тыс. тонн 15
Рисунок 3.4 Структура добычи нефти в разрезе компаний в России, млн. тонн 16
Рисунок 3.5 Резервуарный парк нефтехранилищ России в разрезе компаний, млн. тонн 16
Рисунок 3.6 Структура потребления услуг очистки резервуаров от нефтешламов, оказываемых независимыми компаниями 17
Рисунок 4.1. Динамика добычи нефти в Республике ХХХ, млн. тонн 20
Рисунок 4.2 Структура потребления услуг очистки резервуаров от нефтешламов 23
Рисунок 5.1 Главный Процессный Модуль 25
Рисунок 5.2 ХХХ 26
Рисунок 5.3 Панель управления ХХХ 26
Рисунок 5.4 ХХХ 26
Рисунок 6.1 Соотношение собственных и заемных средств 29
Рисунок 6.2 Старая и новая технологии очистки 29
Рисунок 7.1 График NPV проекта 35
Рисунок 7.2 График точки безубыточности 38
Приложения (таблицы)
Таблица 1.1 График реализации проекта 8
Таблица 1.2 Основные финансовые показатели 9
Таблица 2.1 Реквизиты инициатора проекта 12
Таблица 2.2 Среднесуточные температуры населенных пунктов ХХХ 13
Таблица 3.1 Объем рынка услуг очистки резервуаров от нефтешламов, оказываемых независимыми компаниями 17
Таблица 3.2 Номенклатура и цены услуг, руб. с НДС 19
Таблица 3.3 Ценообразование основных участников рынка, руб. с НДС 19
Таблица 4.1 Номенклатура и цены услуг 20
Таблица 4.2 Предприятия добычи и переработки нефти 22
Таблица 4.3 Объем рынка очистки резервуаров от нефтешламов, структура потребления 22
Таблица 4.4 Основные конкуренты 23
Таблица 4.5 Ценообразование основных участников рынка, руб. с НДС 24
Таблица 5.1 Основные технические характеристики ХХХ 25
Таблица 5.2 Спецификация оборудования … 25
Таблица 6.1 Персонал и зарплата, тыс. рублей 28
Таблица 6.2 Условия финансирования 28
Таблица 7.1 Номенклатура и цены услуг 30
Таблица 7.2 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб. 30
Таблица 7.3 Ставки по налогам 31
Таблица 7.4 Размеры социальных налоговых отчислений 31
Таблица 7.5 Постоянные издержки, тыс. руб. 32
Таблица 7.6 Переменные издержки, тыс. руб. 32
Таблица 7.7 План выручки по годам, тыс. руб. 32
Таблица 7.8 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб. 33
Таблица 7.10 Показатели эффективности инвестиций 34
Таблица 7.11 Основные риски проекта 36
Таблица 7.12 Анализ чувствительности 37
Резюме проекта
Целью данного проекта является обоснование экономической эффективности и целесообразности создания услуги по очистке резервуаров от нефтешламов.
Нефтешламами называют сложные смеси, состоящие из нефтепродуктов, воды и механических примесей.
…
Инициаторы проекта планируют организовать услуги по очистке резервуаров нефтехранилищ от нефтешламов при …
Этапы реализации проекта приведены в таблице:
Таблица 1.1 График реализации проекта
|
Этап проекта |
Начало работ |
Длительность, дней |
Конец работ |
|
Подготовка бизнес-плана проекта |
|||
|
Начало оказания услуг по проекту |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
На сегодняшний день есть предварительная договоренность с ХХХ, …
Инвестиции
Объем инвестиционных вложений в реализацию проекта составляет … тыс. руб. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет … с учетом дисконтирования.
Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице:
Таблица 1.2 Основные финансовые показатели
|
Показатели эффективности инвестиций |
|
|
Период расчета (горизонт планирования), мес. |
|
|
Чистый доход (NV), руб. |
|
|
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб. |
|
|
Внутренняя норма доходности (IRR), % в год |
|
|
Индекс доходности (PI), ед. |
|
|
Период окупаемости (PB), мес. |
|
|
Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес. |
|
|
Инвестиции в проект, тыс. руб. |
|
|
Средняя рентабельность продаж по проекту, % |
|
|
Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб. |
|
|
Ставка дисконтирования, % |
|
Источник: расчеты MegaResearch
На рисунке показан график NPV проекта по годам его реализации. На графике NPV мы видим …:
Рисунок 1.2 График NPV проекта
Источник: расчеты MegaResearch
По данным исследования видно, что …
Сущность предлагаемого проекта
Описание концепции проекта, перечень предлагаемых услуг по очистке резервуаров от нефтешламов
Нефтешламы (нефтяные шламы) — это сложные физико-химические смеси, которые состоят из …
Главной причиной образования резервуарных нефтешламов является …
…
Очистка резервуаров от нефтешламов производиться в двух случаях:
- …
ХХХ планирует организовать оказание услуг очистки резервуаров-хранилищ нефти и нефтепродуктов любых объемов от нефтешламов.
На сегодняшний день есть предварительная договоренность с ХХХ
Резервуар для хранения нефти компании ХХХ показан на рисунке.
Рисунок 2.1 Резервуар для хранения нефти компании ХХХ
Источник: официальный сайт «ХХХ»
Такие нефтехранилища обычно расположены на нефтеперегонных станциях, наливных терминалах и других объектах нефтедобывающих, нефтеперерабатывающих и нефтеперегонных заводов.
На рисунке показана одна из нефтеперегонных станций «ХХХ» в ХХХ.
Рисунок 2.2 Нефтеперегонная станция компании «ХХХ»
Источник: официальный сайт «ХХХ»
На рисунке показана карта магистральных трубопроводов ХХХ.
Рисунок 2.3 Карта магистральных трубопроводов
Источник: официальный сайт «ХХХ»
Нефтехранилища расположены в основном в …
Особенности организации проекта
Работы по очистке резервуаров от нефтешламов будут производиться в месте расположения резервуаров…
Основной особенностью проекта, определяющей производственный процесс, является то, …
График реализации проекта представлен на рисунке.
Рисунок 2.4 График реализации проекта
Источник: данные Инициатора проекта
Начало оказания услуг запланировано на начало … года.
Информация об участниках проекта
Инициатором данного проекта выступает ХХХ. …
Компания впервые организует бизнес по очистке резервуаров от нефтешламов. Реквизиты компании представлены в таблице.
Таблица 2.1 Реквизиты инициатора проекта
|
Реквизиты |
Данные об Инициаторе проекта |
|
Предприятие (полное название) |
|
|
Сокращенное наименование предприятия |
|
|
Дата регистрации |
|
|
Юридический адрес |
|
|
ИНН |
|
|
ОКАТО |
|
|
ОГРН |
|
|
ОКПО |
|
|
Руководитель организации |
|
|
Телефон |
Источник: карточка организации
Местоположение проекта
Планируется арендовать …
Климат ХХХ — умеренный-континентальный, относительно сухой.
Особенностью проекта, определяющей производственный процесс, является то, …
Среднесуточные температуры некоторых населенных пунктов представлены в таблице.
Таблица 2.2 Среднесуточные температуры населенных пунктов ХХХ
Источник: климатическая карта ХХХ, аналитика MegaResearch
К особенностям климата относятся: …
Маркетинговые исследования, РФ
Обзор рынка услуг по очистке резервуаров от нефтешламов в РФ
Развитие нефтегазового сервиса, куда включаются услуги по …
Что касается организационной структуры, рынок нефтегазового сервиса в России условно разделяется на три сегмента:
1) …
Рисунок 3.1 Структура рынка нефтегазового сервиса в разрезе организационной структуры компаний
Источник: официальный сайт Минэнерго, аналитика MegaResearch
Как видим на рисунке… Структура образования нефтешламов по сферам потребления нефти показана на рисунке:
Рисунок 3.2 Структура образования нефтешламов по сферам потребления нефти, тыс. тонн
Источник: сайты компаний, аналитика MegaResearch
Очистка резервуаров от нефтешламов относится к техническому обслуживанию нефтехранилищ нефтедобывающих и нефтеперерабатывающих компаний. Сегодня крупные территориально распределенные холдинги называют следующие причины использования аутсорсинга в сфере технического обслуживания нефтехранилищ:
- …
Таким образом, …
Сервисными компаниями используются следующие технологические решения для очистки резервуаров от нефтешламов:
1. …
Рынок услуг по очистке резервуаров от нефтешламов предлагает услуги по очистке резервуаров следующих видов и объемов:
- …
…
Потребность в услугах очистки резервуаров от нефтешламов в РФ можно оценить в … млн. рублей.
Объем рынка по очистке резервуаров от нефтешламов в России среди независимых сервисных компаний можно оценить в … млн. рублей.
Оценка текущих тенденций и перспектив развития рынка РФ
Основными тенденциями развития нефтегазового сервиса в России являются …
…
Так по данным Минэнерго общая добыча нефти в России в 2013 г. …
Динамика добычи нефти представлена на рисунке.
Рисунок 3.3 Динамика добычи нефти в России, тыс. тонн
Источник: официальный сайт Минэнерго, аналитика MegaResearch
…
Второй по динамике роста добычи в 2013 г. стала ХХХ…
Анализ потребителей. Оценка объема и структуры потребления в РФ
В рассматриваемом нами сегменте рынка владельцами резервуаров для хранения нефти являются следующие компании:
- …
В России добычу нефти осуществляют … крупных вертикально-интегрированных нефтяных компаний (ВИНК). А также …
На рисунке показана структура добычи нефти компаниями России.
Рисунок 3.4 Структура добычи нефти в разрезе компаний в России, млн. тонн
Источник: официальный сайт Минэнерго, аналитика MegaResearch
Лидерами нефтяной отрасли в России по добыче нефти являются ….
Для оценки объема рынка и структуры потребления рассмотрим резервуарный парк нефтехранилищ России в разрезе компаний:
Рисунок 3.5 Резервуарный парк нефтехранилищ России в разрезе компаний, млн. тонн
Источник: официальный сайт Минэнерго, аналитика MegaResearch
Принимая во внимание резервуарный парк компаний и долю независимых компаний на рынке услуг, а так же среднюю цену за услугу, равную … рублей за куб. метр, аналитиками MegaResearch был оценен ….
Результаты представлены в таблице.
Таблица 3.1 Объем рынка услуг очистки резервуаров от нефтешламов, оказываемых независимыми компаниями
|
Компания |
Потребность в услугах очистки, млн. рублей |
|
ИТОГО |
Источник: сайты указанных компаний, интернет-источники, аналитика MegaResearch
Таким образом, …
Структура потребления услуг очистки резервуаров от нефтешламов представлена на рисунке.
Рисунок 3.6 С труктура потребления услуг очистки резервуаров от нефтешламов, оказываемых независимыми компаниями
Источник: интернет-источники, аналитика MegaResearch
Таким образом, …
Анализ основных конкурентов в РФ
… Мы рассмотрели наиболее популярные и востребованные в сети Интернет компании. Их характеристики представлены в таблице ниже.
Таблица 3.2 Номенклатура и цены услуг, руб. с НДС
Источник: сайты указанных компаний, интернет-источники, аналитика MegaResearch
В целом по конкуренции рынок можно охарактеризовать как …
Ценообразование на рынке РФ
Ценообразование на услуги по очистке резервуаров нефтехранилищ от нефтешламов в России зависит от следующих факторов:
…
Рассмотрим актуальные цены на услуги по очистке резервуаров нефтехранилищ от нефтешламов. В них, как правило, включены …. Цены формировались по данным …:
Таблица 3.3 Ценообразование основных участников рынка, руб. с НДС
|
Наименование |
Минимальная цена руб. за 1 куб. метр |
Максимальная цена руб. за 1 куб. метр |
|
Средняя цена на рынке |
Источник: сайты указанных компаний, интернет-источники, аналитика MegaResearch
Таким образом, …
Маркетинговый план, ХХХ
Номенклатура и цены услуг
Для оценки номенклатуры и стоимости услуг по очистке резервуаров от нефтешламов был проведен анализ существующего предложения на рынке ХХХ, проанализированы сайты компаний, тендерная документация на сайтах закупок.
…
Номенклатура и средняя цена на рассматриваемую нами услугу представлена в таблице.
Таблица 4.1 Номенклатура и цены услуг
Источник: интернет-источники, аналитика MegaResearch
Таким образом, …
Оценка текущих тенденций и перспектив развития рынка в ХХХ
…
Динамика добычи нефти в ХХХ показана на рисунке.
Рисунок 4.1. Динамика добычи нефти в Республике ХХХ, млн. тонн
Источник: интернет-источники, аналитика MegaResearch
К настоящему времени …
…
Основные запасы нефти в ХХХ (более 90%) сконцентрированы в …
В последнее время заметно стремление ХХХ к усилению прямого контроля государства над крупными месторождениями…
Таким образом, …, можно полагать … динамику развития сервисной отрасли нефтяной промышленности и …
Анализ потребителей. Оценка объема и структуры потребления
Потребители услуг по очистке резервуаров емкости являются компании, осуществляющие добычу, переработку и хранение нефти на территории ХХХ. В свою очередь аналитики MegaResearch выделяют два основных направления рынка:
- …
Предприятия добычи и переработки нефти представлены в таблице.
Таблица 4.2 Предприятия добычи и переработки нефти
|
Предприятие (Недропользователь) |
Акционеры |
Объем добычи нефти в 2013 году (тонна) |
Доля% |
|
Всего |
Источник: открытые источники, аналитика MegaResearch
Крупнейшим добытчиком нефти в ХХХ является …
Для того чтобы оценить объем рынка услуг по очистке резервуаров от нефтешламов, рассмотрим следующие данные:
- …
Таким образом, можно оценить объем рынка очистки резервуаров. Данные представлены в таблице.
Таблица 4.3 Объем рынка очистки резервуаров от нефтешламов, структура потребления
|
Нефтедобывающее предприятие |
Расходы на очистку резервуаров от нефтешламов, тыс. рублей |
|
Всего |
… |
Источник: открытые источники, аналитика MegaResearch
Таким образом, ….
На рисунке представлена структура потребления услуг очистки резервуаров от нефтешламов в разрезе нефтедобывающих и нефтеперерабатывающих компаний.
Рисунок 4.2 Структура потребления услуг очистки резервуаров от нефтешламов
Источник: открытые источники, аналитика MegaResearch
…
…% рынка транспортировки нефти в ХХХ занимает две компании:
- …
…
Таким образом, объем потребности в услугах очистки резервуаров от нефтешламов в ХХХ составляет … тыс. рублей.
Анализ основных конкурентов
Аналитиками MegaResearch были рассмотрены компании ХХХ, оказывающие услуги очистки резервуаров от нефтешламов. Основные компании представлены в таблице ниже.
Таблица 4.4 Основные конкуренты
Источник: сайты указанных компаний, интернет-источники, аналитика MegaResearch
Рынок сервисных услуг для нефтедобывающих и нефтеперерабатывающих компаний развит …
Ценообразование на рынке ХХХ
Ценообразование на услуги по очистке резервуаров нефтехранилищ от нефтешламов в ХХХ зависит от следующих факторов:
1. …
Рассмотрим актуальные цены на услуги по очистке резервуаров нефтехранилищ от нефтешламов:
Таблица 4.5 Ценообразование основных участников рынка, руб. с НДС
|
Наименование |
Минимальная цена руб. за 1 куб. метр |
Максимальная цена руб. за 1 куб. метр |
|
Средняя цена на рынке |
Источник: сайты указанных компаний, интернет-источники, аналитика MegaResearch
Таким образом, …
Производственный план
Описание зданий и помещений
…
Описание оборудования
Для оказания услуг по очистке резервуаров от нефтешламов планируется приобрести …
Основные технические характеристики ХХХ представлены в таблице.
Таблица 5.1 Основные технические характеристики ХХХ
|
Характеристика |
Показатель |
Источник: данные производителя
Рассмотрим составляющие комплекса подробнее.
- …
Вид главного процессорного процессного модуля представлен на рисунке.
Рисунок 5.1 Главный Процессный Модуль
Источник: данные производителя
…
Спецификация оборудования … представлена в таблице.
Таблица 5.2 Спецификация оборудования …
|
Показатель |
Значение показателя |
Источник: данные производителя
На рисунке показан ХХХ.
Рисунок 5.2 ХХХ
Источник: данные производителя
Основные характеристики ХХХ.
…
На рисунке показана панель управления Главного процессного модуля.
Рисунок 5.3 Панель управления ХХХ
Источник: данные производителя
…
На рисунке показан ХХХ.
Рисунок 5.4 ХХХ
Источник: данные производителя
…
Описание технологического процесса
Последовательность рабочих операций при очистке резервуаров сводится к следующему. …
…
После завершения финальной зачистки и демонтажа всего очистного оборудования резервуар ставится на естественную осушку.
Прочие технологические вопросы
Описание процесса фазоразделения нефтешламов
Питающий поток (смесь нефти, воды и твердых частиц) поступает внутрь центрифуги через …
Сырье, материалы и комплектующие
Средний расход дизельного топлива …
Цена дизтоплива, принятая для расчета – … за 1 литр.
…
Организационный план
План по персоналу
Производство планируется организовать в 4 смены. В организации будет работать … сотрудников:
Таблица 6.1 Персонал и зарплата, тыс. рублей
|
№ |
Наименование должности |
Кол-во работников, чел. |
З/п 1 работника, тыс. руб./мес. |
Итого ФОТ, руб. |
|
1 |
Административно-управленческий персонал |
|||
|
1.1 |
… |
|||
|
|
Итого |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом…
Источники, формы и условия финансирования
Для реализации данного проекта панируется взять кредит на .. месяцев под …% годовых. Объем необходимого финансирования и его источники представлены в таблице.
Таблица 6.2 Условия финансирования
|
Источники финансирования |
Единица измерения |
Объем инвестиций, тыс. руб. |
|
Общие инвестиции |
тыс. руб. |
|
|
Собственные средства |
тыс. руб. |
|
|
Заемные средства (кредит) |
тыс. руб. |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Переплата по кредиту за три года составит … тыс. рублей.
Соотношение собственных и заемных средств представлено на рисунке.
Рисунок 6.1 Соотношение собственных и заемных средств
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, …
Юридический аспект
Зачистка резервуаров от остатков нефтепродуктов проводится в соответствии с нормативными документами, регламентирующими порядок выполнения работы по зачистке резервуаров с соблюдением требований охраны труда, а также экологической и пожарной безопасности.
Экологический аспект
Современная экологическая обстановка диктует необходимость внедрения на нефтедобывающих и нефтеперерабатывающих предприятиях современных технологий, …
На рисунке показано сравнение старой и новой технологии очистки резервуаров от нефтешламов.
Рисунок 6.2 Старая и новая технологии очистки
Источник: данные производителя
…
Финансовый план
Номенклатура и цены
Цена услуги очистки резервуара нефтешламов устанавливается за 1 куб. метр удаляемого нефтешламов, подлежащего очистке…
Цена очистки 1 куб. метра нефтешламов принята в проекте … р.
Номенклатура и цены на рассматриваемую нами услугу представлена в таблице.
Таблица 7.1 Номенклатура и цены услуг
|
Услуга |
Ед. измерения |
Цена за 1 куб. метр, тыс. рублей |
|
Очистка резервуара от нефтешламов |
Куб. метры |
Источник: интернет-источники, аналитика MegaResearch
Таким образом, …
Инвестиционные издержки
Затраты, которые потребуются на организацию услуги очистки резервуара от нефтешламов представлена на рисунке:
Таблица 7.2 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб.
|
№ |
Инвестиции в проект |
Цена, тыс. руб. |
Кол-во |
Стоимость, тыс. руб. |
|
1 |
Подготовительные работы |
|||
|
1.1 |
||||
|
Итого капитальные затраты |
||||
|
Покрытие дефицита оборотных средств |
||||
|
Всего инвестиции в проект |
||||
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Покрытие дефицита кэш-фло …
Потребность в первоначальных оборотных средствах
Потребность в первоначальных оборотных средствах складывается, в первую очередь из …
Налоговые отчисления
Организация будет находиться на общей системе налогообложения.
Таким образом, предприятие будет платить следующие налоги и взносы в социальные фонды:
Таблица 7.3 Ставки по налогам
|
Налог |
База |
Периодичность |
Ставка |
|
ОСНО |
Прибыль |
ежеквартально |
|
|
Взносы в фонды социального страхования |
ФОТ |
ежемесячно |
Источник: Налоговый кодекс РФ
Размеры отчислений в фонды социального страхования представлены в таблице:
Таблица 7.4 Размеры социальных налоговых отчислений
|
Название налога |
Размер налога от Фонда Оплаты труда |
Из чьих средств платить налог |
Периодичность декларирования |
|
… |
|||
|
ИТОГО |
… |
Работодателя |
|
|
НДФЛ - налог на доходы физических лиц Уплачивается работником (Работодатель является налоговым агентом) |
… |
Источник: Налоговый кодекс РФ
Операционные издержки (постоянные и переменные)
Постоянные издержки проекта представляют собой …Основные постоянные издержки представлены в таблице:
Таблица 7.5 Постоянные издержки, тыс. руб.
|
№ |
Показатель |
тыс. рублей в месяц |
|
1 |
… |
|
|
|
ИТОГО |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
…
Переменные издержки проекта – это затраты на сырье и материалы, необходимые для производства. А так же другие затраты, которые зависят от объема оказания услуг:
Таблица 7.6 Переменные издержки, тыс. руб.
|
Показатель |
Расходы в месяц, тыс. руб. |
|
… |
|
|
ИТОГО |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Переменные издержки индексируются с учетом выхода на проектную мощность.
Расчет выручки
Расчет выручки формируется на основе … Значение выручки за год представлено в таблице.
Таблица 7.7 План выручки по годам, тыс. руб.
|
Показатель |
Значение за типовой год, тыс. рублей |
|
ИТОГО выручка, тыс. рублей |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Таким образом, ежегодная выручка от услуг составит … тыс. рублей.
Прогноз прибылей и убытков
Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице.
Таблица 7.8 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.
|
Статья доходов / расходов |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
|
Выручка от реализации |
||||
|
Переменные издержки |
||||
|
Валовый доход |
||||
|
Постоянные издержки |
||||
|
Налоги (кроме налога на прибыль) |
||||
|
EBITDA |
||||
|
EBIT, % (к выручке) средняя |
||||
|
EBIT |
||||
|
Выплата процентов по кредитам и займам |
||||
|
Прибыль (Убыток) до налогообложения |
||||
|
Налог на прибыль |
||||
|
Нераспределенная прибыль |
||||
|
Нераспределенная прибыль нарастающим итогом |
||||
|
Возврат кредиторской задолженности |
||||
|
Чистая прибыль |
||||
|
Рентабельность продаж |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Прогноз движения денежных средств
Прогноз движения денежных средств по годам показан в таблице. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.
7.9 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб.
|
Статья движение денежных средств |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
|
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП) |
||||
|
Инвестиции в проект |
||||
|
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП) |
||||
|
Выручка итого |
||||
|
Расходы итого |
||||
|
Переменные издержки |
||||
|
Постоянные издержки |
||||
|
Начисленные налоги и платежи |
||||
|
Выплаты процентов по кредиту |
||||
|
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП) |
||||
|
Собственные средства |
||||
|
Заемные средства (кредит в банке) |
||||
|
Возврат основного долга по кредиту |
||||
|
Чистый денежный поток (ЧДП) |
||||
|
ЧДП нарастающим итогом |
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
Горизонт планирования проекта составил… года.
Анализ эффективности проекта
Показатели эффективности проекта
Основные финансовые показатели показаны в таблице:
Таблица 7.10 Показатели эффективности инвестиций
|
Показатели эффективности инвестиций |
|
|
Период расчета (горизонт планирования), мес. |
|
|
Чистый доход (NV), руб. |
|
|
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб. |
|
|
Внутренняя норма доходности (IRR), % в год |
|
|
Индекс доходности (PI), ед. |
|
|
Период окупаемости (PB), мес. |
|
|
Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес. |
|
|
Инвестиции в проект, тыс. руб. |
|
|
Средняя рентабельность продаж по проекту, % |
|
|
Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб. |
|
|
Ставка дисконтирования, % |
|
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
По данным исследования видно, что проект является …
На рисунке показан график NPV проекта:
Рисунок 7.1 График NPV проекта
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
На графике NPV мы видим …
Методика оценки эффективности проекта
Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций: Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток); …
Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) (англ. Net present value, общепринятое сокращение — NPV (ЧДД)) – сумма дисконтированных одновременных разностей между выгодами и затратами по проекту…
Метод периода окупаемости (PB)
Срок окупаемости (Payback period, PB) – ожидаемый период возмещения первоначальных вложений из чистых денежных поступлений. …
Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)
Дисконтированный срок окупаемости (DPB) – срок окупаемости (см. выше), но с учетом дисконтирования.
…
Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI
Индекс прибыльности (profitability index, PI) – дисконтированная стоимость денежных поступлений от проекта (NPV) на единицу вложений. …
Внутренняя норма рентабельности (IRR)
При неоднородных денежных потоках, как в рассматриваемом проекте, может применяться соответствующий аналог IRR – модифицированная внутренняя норма доходности (MIRR).
…
Анализ рисков проекта
Качественный анализ рисков
Основные возможные риски, вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице:
Таблица 7.11 Основные риски проекта
|
Риск |
Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния |
Средства нивелирования риска |
|
Производственные и коммерческие риски |
||
|
… |
||
|
Социальные риски |
||
|
… |
||
|
Рыночные риски |
||
|
… |
||
Источник: анализ и расчеты MegaResearch
По мнению экспертов компании Megaresearch , в данном бизнес-плане наиболее опасным риском будут являться риски:
- …
Количественный анализ рисков
В таблице показана чувствительность проекта к изменениям внешних условий рынка:
Таблица 7.12 Анализ чувствительности
|
Показатель |
NPV |
IRR |
PI |
PB |
||||||
|
Базовое значение |
||||||||||
|
Отклонения |
∆ |
% |
∆ |
% |
∆ |
% |
∆ |
% |
||
|
Снижение цен реализации на 10% |
||||||||||
|
Снижение объемов реализации на 10% |
||||||||||
|
Увеличение переменных затрат на 10% |
||||||||||
|
Увеличение постоянных затрат на 10% |
||||||||||
Источник: расчеты финансовой модели
По результатам проведенного анализа наблюдается зависимость проекта от …
Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли.
…
Для данной компании график точки безубыточности будет выглядеть следующим образом:
Рисунок 7.2 График точки безубыточности
Источник: аналитика и расчеты MegaResearch
Точка безубыточности имеет большое значение в вопросе жизнестойкости …
Приложения
Заинтересовал данный отчёт?
Мы готовы обновить данные по персональной цене по Вашему запросу.
Готовые бизнес-планы по теме «Топливо и энергетика»
Ilya specializes in marketing research projects, business plans and strategic consulting.
